請問老師。我們公司是建筑裝修公司屬于分包方，2020年12月總包代發(fā)20萬民工工資，按正常的入賬應該：借：成本 貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬 貸：應收賬款。但是當月沒有做，到現(xiàn)在要開發(fā)票出去才反應過來這一筆沒有入賬，現(xiàn)在應該怎么入賬呢？

老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？

老師建筑勞務公司計提工資和發(fā)放都需要附上工資表嗎，而且項目上的人工工資沒有花應付職工薪酬科目，掛的應付賬款—應付人工費可以嗎，建筑勞務公司平時就給工人發(fā)一點生活費，春節(jié)前才全部清賬，這個要怎么做賬務處理好呢？

建筑勞務公司，賬上沒錢12月應付職工薪酬掛賬20萬，因為開了發(fā)票出去要計提工資結轉勞務成本，但是賬上沒有錢沒有發(fā)工資導致12月應付職工薪酬有20萬 ，年收入才六十多萬，這個要怎么處理

老師，勞務派遣公司，20年有個業(yè)務成本是工資但對方單位一直沒有給付錢今年才給匯過來款然后差額開了票，20年時勞務派遣公司工資已發(fā)，借：管理費用，貸：應職工薪酬，借應付職工薪酬，貸銀行存款，現(xiàn)在匯過來錢開了發(fā)票全額計入收入，那成本應該怎么轉