請(qǐng)問(wèn)老師。我們公司是建筑裝修公司屬于分包方，2020年12月總包代發(fā)20萬(wàn)民工工資，按正常的入賬應(yīng)該：借：成本 貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)收賬款。但是當(dāng)月沒(méi)有做，到現(xiàn)在要開發(fā)票出去才反應(yīng)過(guò)來(lái)這一筆沒(méi)有入賬，現(xiàn)在應(yīng)該怎么入賬呢？

老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬(wàn)；；貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師建筑勞務(wù)公司計(jì)提工資和發(fā)放都需要附上工資表嗎，而且項(xiàng)目上的人工工資沒(méi)有花應(yīng)付職工薪酬科目，掛的應(yīng)付賬款—應(yīng)付人工費(fèi)可以嗎，建筑勞務(wù)公司平時(shí)就給工人發(fā)一點(diǎn)生活費(fèi)，春節(jié)前才全部清賬，這個(gè)要怎么做賬務(wù)處理好呢？

建筑勞務(wù)公司，賬上沒(méi)錢12月應(yīng)付職工薪酬掛賬20萬(wàn)，因?yàn)殚_了發(fā)票出去要計(jì)提工資結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本，但是賬上沒(méi)有錢沒(méi)有發(fā)工資導(dǎo)致12月應(yīng)付職工薪酬有20萬(wàn) ，年收入才六十多萬(wàn)，這個(gè)要怎么處理

老師，勞務(wù)派遣公司，20年有個(gè)業(yè)務(wù)成本是工資但對(duì)方單位一直沒(méi)有給付錢今年才給匯過(guò)來(lái)款然后差額開了票，20年時(shí)勞務(wù)派遣公司工資已發(fā)，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，現(xiàn)在匯過(guò)來(lái)錢開了發(fā)票全額計(jì)入收入，那成本應(yīng)該怎么轉(zhuǎn)