請問老師。我們公司是建筑裝修公司屬于分包方，2020年12月總包代發(fā)20萬民工工資，按正常的入賬應(yīng)該：借：成本 貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)收賬款。但是當月沒有做，到現(xiàn)在要開發(fā)票出去才反應(yīng)過來這一筆沒有入賬，現(xiàn)在應(yīng)該怎么入賬呢？

老師好，我們公司有個高管是股東派駐過來的，后開了勞務(wù)費的發(fā)票給我們，我去年入賬的時候入了借：管理費用-應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，但是今年發(fā)現(xiàn)應(yīng)該做管理費用--勞務(wù)費，這樣子的話我應(yīng)該如何調(diào)整呢？

老師好！人力資源公司開展勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)，采用差額征稅模式。向用工單位收取105，其中應(yīng)發(fā)放工資社保100，向用工單位差額開票。票面稅額=（105-100）/1.05*5%=0.24、不含稅銷售額104.76。我看到之前會計入帳：借：應(yīng)收賬款XX單位105；貸：主營業(yè)務(wù)收入104.76，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）0.24；同時借：主營業(yè)務(wù)成本100貸：應(yīng)付職工薪酬-工資社保100；借：應(yīng)付職工薪酬-工資社保100，貸：其他應(yīng)付款-工資社保-X用工單位100；發(fā)放時：借；其他應(yīng)付款-工資貸：銀行存款。請問這種對嗎？

老師好，我公司是勞務(wù)派遣，在7月份開了張勞務(wù)派遣差額征收發(fā)票金額為50000元，支付工資為45000元，但工資還沒發(fā)放，作為勞務(wù)派遣公司賬務(wù)處理如下可行不：1、借：應(yīng)收賬款 50000元，貸：主營業(yè)務(wù)收入 47619.05元 應(yīng)交稅費--簡易計稅 2380.95元；2、計提工資：借 ：主營業(yè)務(wù)成本 45000元 貸：應(yīng)付職工薪酬-員工工資 45000元；3、取得相關(guān)工資、社保繳納扣稅 借：應(yīng)交稅費--簡易計稅 2142.86元 ，貸：主營業(yè)務(wù)成本 2142.86元；4、到第二個月取得銀行繳款憑證時做：借：應(yīng)交稅費--簡易計稅238.09元，貸：銀行存款 238.09元。麻煩老師指點指點 ，因第一次接觸此類業(yè)務(wù)呢，先謝謝老師

老師，勞務(wù)派遣公司，20年有個業(yè)務(wù)成本是工資但對方單位一直沒有給付錢今年才給匯過來款然后差額開了票，20年時勞務(wù)派遣公司工資已發(fā)，借：管理費用，貸：應(yīng)職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，現(xiàn)在匯過來錢開了發(fā)票全額計入收入，那成本應(yīng)該怎么轉(zhuǎn)