問題一、圖1為在12月份沒有用來抵扣的發(fā)票，先拿來做成本（因?yàn)?022年進(jìn)項(xiàng)票夠抵扣剩余的進(jìn)票），但是稅款那科目是不是做錯了，當(dāng)時應(yīng)該放在“應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”；在今年1月份拿用來勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進(jìn)項(xiàng)憑證嗎

您好老師，我們有一項(xiàng)工程維修費(fèi)在今年9月掛賬記了費(fèi)用，12月份全額來票，打算一月份分批打款給對方，請問進(jìn)項(xiàng)稅可以在12月份抵扣嗎？這種情況不影響當(dāng)年所得稅吧？

老師我想請教一個問題，我們一般納稅人商貿(mào)企業(yè)。今年2024年7月份被稅務(wù)稽查查出要補(bǔ)2022年2023年的無票收入，一共要補(bǔ)30多萬的稅款。因?yàn)橐恢睕]交欠稅，所以額度被降維每月1000，所以從7月份開始到現(xiàn)在一直沒在開票，這個月客戶開了100多萬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來，有十幾萬的進(jìn)項(xiàng)稅額，這十幾萬的進(jìn)項(xiàng)稅額，我可以認(rèn)證抵扣嗎？然后就有留抵稅額，可以抵扣以前的所欠稅款嗎？這種情況下。留抵稅額可以抵扣比以前的稅額嗎？

老師您好，本年度由于費(fèi)用大、為了可以多交點(diǎn)所得稅，年底有部分費(fèi)用本來跟供應(yīng)商說好了1月份開票結(jié)賬的，結(jié)果對方不知道怎么就在12月開出來了，在系統(tǒng)里發(fā)現(xiàn)了這幾張票，要求對方紅沖了，1月份再開給我們結(jié)款、也并沒有抵扣，會產(chǎn)生什么稅務(wù)風(fēng)險嗎

老師你好，我們24年9月收到的這張發(fā)票并且已經(jīng)在次月進(jìn)行了全額抵扣，加工費(fèi)用也在當(dāng)月結(jié)清，25年2月份的時候稅務(wù)要求我們進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，原因是對方法人失聯(lián)稅款未交導(dǎo)致發(fā)票異常，沒辦法我們在二月份進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，想請問這個月在記分錄的時候該怎么做？？我當(dāng)時入賬是做的借：主營成本26460.18 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額3439.82 貸：應(yīng)付賬款29900 借：應(yīng)付賬款29900 貸：銀行存款29900。