問題一、圖1為在12月份沒有用來抵扣的發(fā)票，先拿來做成本（因為2022年進項票夠抵扣剩余的進票），但是稅款那科目是不是做錯了，當(dāng)時應(yīng)該放在“應(yīng)交稅費—待認(rèn)證進項稅額”；在今年1月份拿用來勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進項憑證嗎

您好老師，我們有一項工程維修費在今年9月掛賬記了費用，12月份全額來票，打算一月份分批打款給對方，請問進項稅可以在12月份抵扣嗎？這種情況不影響當(dāng)年所得稅吧？

老師我想請教一個問題，我們一般納稅人商貿(mào)企業(yè)。今年2024年7月份被稅務(wù)稽查查出要補2022年2023年的無票收入，一共要補30多萬的稅款。因為一直沒交欠稅，所以額度被降維每月1000，所以從7月份開始到現(xiàn)在一直沒在開票，這個月客戶開了100多萬的進項發(fā)票來，有十幾萬的進項稅額，這十幾萬的進項稅額，我可以認(rèn)證抵扣嗎？然后就有留抵稅額，可以抵扣以前的所欠稅款嗎？這種情況下。留抵稅額可以抵扣比以前的稅額嗎？

老師您好，本年度由于費用大、為了可以多交點所得稅，年底有部分費用本來跟供應(yīng)商說好了1月份開票結(jié)賬的，結(jié)果對方不知道怎么就在12月開出來了，在系統(tǒng)里發(fā)現(xiàn)了這幾張票，要求對方紅沖了，1月份再開給我們結(jié)款、也并沒有抵扣，會產(chǎn)生什么稅務(wù)風(fēng)險嗎

老師你好，我們24年9月收到的這張發(fā)票并且已經(jīng)在次月進行了全額抵扣，加工費用也在當(dāng)月結(jié)清，25年2月份的時候稅務(wù)要求我們進項額轉(zhuǎn)出，原因是對方法人失聯(lián)稅款未交導(dǎo)致發(fā)票異常，沒辦法我們在二月份進行了進項額轉(zhuǎn)出，想請問這個月在記分錄的時候該怎么做？？我當(dāng)時入賬是做的借：主營成本26460.18 應(yīng)交稅費進項稅額3439.82 貸：應(yīng)付賬款29900 借：應(yīng)付賬款29900 貸：銀行存款29900。