老師你好，我們24年9月收到的這張發(fā)票并且已經(jīng)在次月進(jìn)行了全額抵扣，加工費(fèi)用也在當(dāng)月結(jié)清，25年2月份的時(shí)候稅務(wù)要求我們進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，原因是對(duì)方法人失聯(lián)稅款未交導(dǎo)致發(fā)票異常，沒(méi)辦法我們?cè)诙路葸M(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出，想請(qǐng)問(wèn)這個(gè)月在記分錄的時(shí)候該怎么做？？我當(dāng)時(shí)入賬是做的借：主營(yíng)成本26460.18 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額3439.82 貸：應(yīng)付賬款29900 借：應(yīng)付賬款29900 貸：銀行存款29900。
借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3439.82。 然后，你上面的這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本匯算清繳納稅調(diào)增。
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
一般納稅人免稅銷售額備案去哪備呢
-
出口貨物，國(guó)際運(yùn)輸費(fèi)用可以退稅嗎？發(fā)票應(yīng)該怎么開(kāi)？
-
請(qǐng)教，外貿(mào)公司一般貿(mào)易出口食品，商檢金額是按出廠價(jià)格還是跟國(guó)外客戶的銷售價(jià)格？有啥區(qū)別？
-
老師，您看我以下的分錄對(duì)嗎？ 一個(gè)公司僅是買(mǎi)賣汽車配件，叉車折舊： 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 420 貸：累計(jì)折舊 420 貸方用累計(jì)折舊這個(gè)科目對(duì)嗎？
-
個(gè)體戶租金一個(gè)月200元，想要房東開(kāi)票，一次性開(kāi)一年的發(fā)票2400元，需要交增值稅嗎，因?yàn)槲铱匆粋€(gè)月不超500是不用交，但是麻煩，一次性買(mǎi)一年的票 這種要交嗎
-
老師，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是不是等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)？
-
買(mǎi)進(jìn)公司的車，現(xiàn)在賣給別人110萬(wàn)，交多少的稅？
-
原材料盤(pán)盈計(jì)什么科目？
-
老師，請(qǐng)問(wèn)固定資產(chǎn)發(fā)生了累計(jì)折舊，分錄怎么寫(xiě)？
-
老師這道題我認(rèn)為控制權(quán)分散了就不利于公司治理了，為什么反而會(huì)有利于公司自主經(jīng)營(yíng)自主管理呢，請(qǐng)老師幫我解答一下，謝謝
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
分錄只要寫(xiě)（借：以前年度損益調(diào)整3439.82 貸：進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出3439.82）26460.18的部分不需要分錄處理嗎
你好對(duì)的 是的 是的
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要在所得稅匯算清繳的時(shí)候填寫(xiě)以前年度損益調(diào)整是嗎 調(diào)整完了是否需要分錄處理？
你好，以前年度損益調(diào)整這個(gè)不需要調(diào)整了，你主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2646 0.18需要調(diào)的
怎么調(diào)整呢
調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄，填寫(xiě)賬載金額，就是填寫(xiě)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的那一個(gè)26460.18這個(gè)金額。
好的謝謝
不用客氣，工作愉快。