這是我資產(chǎn)負(fù)債表

我知道存貨涉及增值稅和所得稅，未分配利潤(rùn)涉及個(gè)稅

你好，這個(gè)要看你注銷的時(shí)候具體是怎么處理。比如應(yīng)收賬款你能不能收回？或者應(yīng)付賬款，你是不是支付？

這是利潤(rùn)表

你好利潤(rùn)表一般沒什么關(guān)系。

報(bào)表上所有的數(shù)據(jù)都不再變化了，應(yīng)付的不付應(yīng)收的不收

您好，你如果不收了就進(jìn)入營(yíng)業(yè)外支出，不付的部分進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收入。 存貨這些要做銷售處理。

固定資產(chǎn)也要做銷售處理？盈余公積和未分配利潤(rùn)怎么處理，是直接分給股東還是轉(zhuǎn)到實(shí)收資本？

你好，是的，也是要做銷售處理，盈余公積和未分配利潤(rùn)是要分配給股東，然后交個(gè)稅

轉(zhuǎn)實(shí)收資本不可以嗎？再退給股東不可以嗎？應(yīng)收、預(yù)付、其他應(yīng)收收不回是不是得先和稅務(wù)備案才能做營(yíng)業(yè)外支出？

你好，你可以轉(zhuǎn)實(shí)收資本，不過轉(zhuǎn)時(shí)收資本也是要交個(gè)稅的。 這些往來(lái)款項(xiàng)你進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收支是可以，但是你想要稅前扣除，就得要稅務(wù)局同意

明白了，謝謝！