你好，老師 一般納稅人經(jīng)營(yíng)茶葉紅酒（有進(jìn)項(xiàng)），因?yàn)榈昀镆卜诺挠信Ｄ趟崮淌圪u（沒(méi)票也沒(méi)付過(guò)錢）然后賣的這些牛奶收入有兩萬(wàn)，賬里記無(wú)票收入，也進(jìn)行申報(bào)了，現(xiàn)在是這部分收入也不屬于店里的收入也不能申報(bào)，怎么調(diào)賬做分錄？稅務(wù)那塊申報(bào)需要改報(bào)表嘛？
你好，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
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我8月賬里主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進(jìn)去了，有2.3處未開(kāi)票收入沒(méi)有踢出稅額直接計(jì)入了，報(bào)稅的時(shí)候，經(jīng)理說(shuō)讓我收入和賬上一致，我疑問(wèn)的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個(gè)她說(shuō)下月調(diào)整 問(wèn)題一，對(duì)于作廢發(fā)票還計(jì)入收入，還有銷項(xiàng)稅額的，我申報(bào)表里，這兩個(gè)數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說(shuō)專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開(kāi)票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問(wèn)題二，對(duì)于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報(bào)，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務(wù)怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開(kāi)票收入里面減去了，少交這部分了 問(wèn)題三，上述未開(kāi)票收入沒(méi)有踢出稅額的，這個(gè)月也是原路沖回？8月按含稅收入報(bào)稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務(wù)，稅額會(huì)減少嗎？具體的賬務(wù)怎么處理的，我有點(diǎn)想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來(lái)提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎
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老師，小規(guī)模納稅人代開(kāi)發(fā)票，作廢，增值稅季報(bào)申報(bào)成功。在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅申請(qǐng)成功了，就等退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報(bào)表錯(cuò)誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報(bào)，忘記了無(wú)票收入。也就是增值稅申報(bào)表第9、10行錯(cuò)了。無(wú)票?普票?專票，沒(méi)超45萬(wàn)。所以代開(kāi)作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報(bào)表，退稅的金額也沒(méi)有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報(bào)表，那么退稅當(dāng)時(shí)上傳的增值稅申報(bào)表就錯(cuò)了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報(bào)表，不管這個(gè)退稅上傳的增值稅申報(bào)表。還是2.直接不改報(bào)表，無(wú)票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個(gè)季度再報(bào)無(wú)票收入。老師。我們的無(wú)票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個(gè)方案可行呢？
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老師，個(gè)體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開(kāi)了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因?yàn)槭嵌~所以沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)。定額自動(dòng)申報(bào)過(guò)了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開(kāi)了2w的發(fā)票，也是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所要申報(bào)，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫(xiě)收入，之前是35w是定額時(shí)發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進(jìn)項(xiàng)都沒(méi)有，這應(yīng)繳稅率太高了。這個(gè)個(gè)稅申報(bào)表收入和成本應(yīng)該怎么填
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老師你好，昨天的問(wèn)題沒(méi)有講清楚，再問(wèn)一下。一般納稅人，主要銷售農(nóng)機(jī)，剛開(kāi)始的時(shí)候銷售過(guò)履帶，后來(lái)因?yàn)橘u給個(gè)人，不需要開(kāi)票，就沒(méi)有開(kāi)過(guò)票。2019年被稅務(wù)查出2017年之前的好多履帶專票進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)有入賬，被查之后入賬了，導(dǎo)致現(xiàn)在履帶庫(kù)存虛多，而且沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣(可能因?yàn)槭?017年之前的專票沒(méi)有認(rèn)證過(guò)，現(xiàn)在抵扣平臺(tái)也沒(méi)有這些進(jìn)項(xiàng)稅)?，F(xiàn)在只有庫(kù)存，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣?，F(xiàn)在無(wú)票收入申報(bào)的話只能全額交稅？好多年沒(méi)有開(kāi)履帶發(fā)票，現(xiàn)在無(wú)票銷售的話會(huì)引起稅務(wù)查賬嗎？
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你好，老師 一般納稅人經(jīng)營(yíng)茶葉紅酒（有進(jìn)項(xiàng)），因?yàn)榈昀镆卜诺挠信Ｄ趟崮淌圪u（沒(méi)票也沒(méi)付過(guò)錢）然后賣的這些牛奶收入有兩萬(wàn)，賬里記無(wú)票收入，也進(jìn)行申報(bào)了，現(xiàn)在是這部分收入也不屬于店里的收入也不能申報(bào)，怎么調(diào)賬做分錄？稅務(wù)那塊申報(bào)需要改報(bào)表嘛？
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公司開(kāi)的幼兒園，購(gòu)買書(shū)包入什么科目，購(gòu)買裝飾畫(huà)，等又入什么科目？
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老師，我們遇到一個(gè)問(wèn)題，我們是外貿(mào)企業(yè)，原材料集成電路A產(chǎn)品是向我們香港的子公司購(gòu)進(jìn)，然后委托加工企業(yè)測(cè)試加工后，變成集成電路B再出口原供應(yīng)商香港子公司，測(cè)試加工企業(yè)給我們開(kāi)單單測(cè)試費(fèi)的發(fā)票，不含成本，成本發(fā)票有代理報(bào)關(guān)公司開(kāi)具的增值稅發(fā)票，是代理進(jìn)出口，這樣可以退稅嗎，勾選報(bào)關(guān)公司開(kāi)具發(fā)票的稅款？加工企業(yè)不肯開(kāi)成本加測(cè)試費(fèi)的發(fā)票合理嗎，還有向子公司買貨加工再賣回給他，這種是稅務(wù)局認(rèn)可的模式可以退稅嗎？加工企業(yè)手冊(cè)哪里可以查看？目前貨已報(bào)關(guān)出口，已經(jīng)免退稅備案，需要在單一窗口和口岸辦理什么手續(xù)嗎
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陸運(yùn)出口有報(bào)關(guān)單嗎，收到的報(bào)關(guān)單上僅供核對(duì)的
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請(qǐng)問(wèn)個(gè)人注冊(cè)了公司，再注冊(cè)個(gè)體戶，電商稅怎么交的呢，這種情況下，這個(gè)人已經(jīng)是核定征收的嗎，他的個(gè)體戶，交稅只要不超過(guò)季度30萬(wàn)都是免稅的吧，那這個(gè)個(gè)體戶的個(gè)人所得稅需要交嗎，印花稅這些呢
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老師外幣入資，是以從資本金賬戶當(dāng)天轉(zhuǎn)入人民幣賬戶作為實(shí)收資本的數(shù)據(jù)嗎？謝謝
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老師，使用云倉(cāng)的電商商家（使用的erp是旺店通），采購(gòu)時(shí)入到云倉(cāng)，云倉(cāng)就推單推到旺店通？電商平臺(tái)銷售時(shí)把訂單推單推到旺店通，旺店通推到云倉(cāng)，這樣旺店通就實(shí)現(xiàn)了庫(kù)存的實(shí)時(shí)同步？
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小規(guī)模公司，增值稅率13%，季度開(kāi)票不含稅金額29萬(wàn)，專票不含稅金額1萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)本季度交增值稅多少？
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老師，根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)看是盈利的，但現(xiàn)金流很少，原因有可能是哪些
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老師，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表，從決策者角度出發(fā)可以展開(kāi)哪些分析？
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老師，假如我們委托A公司報(bào)關(guān)，A又委托B,那B填報(bào)關(guān)單的時(shí)候,境內(nèi)發(fā)貨人是填誰(shuí)？，生產(chǎn)銷售單位填誰(shuí)？還有境內(nèi)貨源地填啥？
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要?jiǎng)h除你申報(bào)的收入
然后結(jié)轉(zhuǎn)的庫(kù)存要轉(zhuǎn)回對(duì)吧？
對(duì)的，是的，是這么做的。
老師，養(yǎng)老服務(wù)行業(yè)帶有食堂，員工在食堂充的飯卡或者微信現(xiàn)金吃飯的收入怎么記賬？借銀行存款貸什么？
你好，你買菜支出貸方?jīng)_你的買菜支出。
分錄怎么寫(xiě)，這部分不能做收入是吧？
你好，你買菜之初做了哪個(gè)科目？原材料嗎？如果是的話，借銀行房款，貸原材料。
服務(wù)業(yè)沒(méi)有記原材料，直接記主營(yíng)成本了
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 這個(gè)
老師，就剛才那個(gè)牛奶收入的2萬(wàn)現(xiàn)在放哪個(gè)科目？應(yīng)收賬款貸方？后期會(huì)轉(zhuǎn)走
你轉(zhuǎn)給誰(shuí)再做就是啦。
老師，我不太明白剛才的分錄，借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，成本不是損益貸方減少，這樣不是成本減少了嗎？
你好 對(duì)應(yīng)的收入你做了成本不合理吧，因?yàn)槟闶盏搅隋X呀，你沒(méi)有做收入啊，不得沖這個(gè)成本。
那食堂充飯卡我做無(wú)票收入也可以是吧？
可以的可以這么做的。
收入分錄：借銀行存款 貸主營(yíng)收入 應(yīng)交增值稅。免征增值稅分錄：借應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助，老師，對(duì)吧？
是的，對(duì)的，是這么做的。
食堂買菜沒(méi)有發(fā)票，都是白條子，有個(gè)清單也直接記借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，可以嗎？
打可以做賬，但是不允許稅前扣除。