老師，我公司以勞務(wù)外包方式生產(chǎn)銷售砂石，生產(chǎn)加工和銷售方自帶采集設(shè)備，他們開發(fā)票給我們，我們按合同支付他們勞務(wù)費(fèi)，財(cái)務(wù)由我們核算，那么我們的庫存商品要怎么核算呀？借：庫存商品 貸：什么科目

【例2-24】立華紡織公司9月份銷售A產(chǎn)品800件，價(jià)目表中標(biāo)明不含稅售價(jià)為650元/件，因購買數(shù)量較大給予10%的商業(yè)折扣，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明，貨款尚未收到。由于產(chǎn)品質(zhì)量問題，同意給予對(duì)方20%的銷售折讓。 在對(duì)方未付款并且未作賬務(wù)處理時(shí)，對(duì)方單位應(yīng)將該發(fā)票聯(lián)和稅款抵扣聯(lián)主動(dòng)退還銷貨方。銷貨方收回后重開增值稅專用發(fā)票，會(huì)計(jì)處理為： 借：應(yīng)收賬款 423 072 貸：主營業(yè)務(wù)收入 374 400 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 48 672 老師這個(gè)主營業(yè)務(wù)收入374400是怎么計(jì)算的呢？

老師，公司買了新電腦、辦公桌和辦公設(shè)備，銷售方也開了發(fā)票，但是款是經(jīng)辦人支付的，回來以報(bào)銷單的方式報(bào)銷的，這個(gè)賬要怎么做？購買的這些東西是入費(fèi)用還是入固定資產(chǎn)？

老師好，一般納稅人為固定資產(chǎn)購買的保險(xiǎn)費(fèi)怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？計(jì)入哪個(gè)科目？目前款已支付，發(fā)票未收到。固定資產(chǎn)是銷售部門用與出租的

老師！請(qǐng)問下公司與個(gè)人簽了一年的勞務(wù)合同，對(duì)方代開了一張全年勞務(wù)費(fèi)發(fā)票到公司，公司未付款，怎么入賬呢？因?yàn)閷?shí)際勞務(wù)費(fèi)又是按每月發(fā)生時(shí)才會(huì)支付給對(duì)方！如果貸方記其他應(yīng)付款一xx，借方該記什么科目呢