老師，我司銷售一批貨物，其中有個配件是送的，我在發(fā)票上顯示這個配件名稱，金額一正一負。但這個配件我已經(jīng)抵扣了進項稅額，請問賬務處理進項稅額要轉(zhuǎn)出嗎？如要轉(zhuǎn)出，進項稅額怎么做？
抵扣是按發(fā)票上的正負相抵后的稅金抵扣的，不需要做轉(zhuǎn)出
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麻煩老師幫我看一下那個第三問算進項稅額，不明白為何第一個條件中的運費200*0.09需要進項稅額轉(zhuǎn)出，僅因為這是銷售的免稅，而且之有已經(jīng)進行了抵扣？而那個第三個條件生產(chǎn)免稅貨物，購進一批原材料，取得價款2000元卻不用進項稅額轉(zhuǎn)出，是因為這個直接購進時不做進項稅額，現(xiàn)在不用轉(zhuǎn)出，是這樣理解 ？
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我有一個發(fā)票對方給我們開錯了，發(fā)票當時沒入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對方把那個發(fā)票作廢了，開了紅字發(fā)票，又重開開了一個正確的藍字發(fā)票，這樣我報稅的時候要進項稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應交稅費-未交增值稅這樣進項稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進項稅額轉(zhuǎn)出，我借方應該是什么科目？
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我有一個發(fā)票對方給我們開錯了，發(fā)票當時沒入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對方把那個發(fā)票作廢了，開了紅字發(fā)票，又重開開了一個正確的藍字發(fā)票，這樣我報稅的時候要進項稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應交稅費-未交增值稅這樣進項稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進項稅額轉(zhuǎn)出，我借方應該是什么科目？
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老師，請問，銷項稅額200萬，進項稅額130萬，其中130萬進項里開了三張紅字發(fā)票信息表，18萬，這18萬已經(jīng)做了相應的紅字憑證，賬上顯示進項已經(jīng)少了18萬，進項稅額是112萬，但勾選認證的金額是130萬，我已經(jīng)在報表里面做進項稅額轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在就是結(jié)轉(zhuǎn)稅金分錄我不會，請問老師幫我做一下我看看好嗎？謝謝
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老師 我想問一下我們之前有一筆進項稅額 在報稅的時候填成進項稅額轉(zhuǎn)出了，而且這個不是一張發(fā)票上的 這個賬需要怎么做賬務處理呢
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老師，中級萬人?？嫉恼n程回放在哪里？
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不是贈送的要做進項轉(zhuǎn)出嗎？
贈送要視同銷售計算增值稅，那么進項可以抵扣的
我是銷售貨物給客戶，給客戶的發(fā)票是一正一負的金額，但我購買回來的這個配件我司已經(jīng)抵扣了進項稅額，那我需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎。視同銷售不是應該進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？為什么可以抵扣進項稅額呢？
既然是視同銷售，就得計算銷項稅，誰說的按進項轉(zhuǎn)出處理？
我是問，我外 購回來的這個配件，現(xiàn)在隨其他貨物銷售給客戶作為贈送，那我之前抵扣了的進項稅額要不要轉(zhuǎn)出?。?
贈送是要視同銷售，計算增值稅銷項稅的，為啥要轉(zhuǎn)出呢？轉(zhuǎn)出你就得多交稅。
但我開給客戶的發(fā)票金額是一正一負啊，這不是代表贈送嗎？
在發(fā)票里邊體現(xiàn)的折扣，不是白白的贈送，你還銷售其他商品了，所以，進項可以正常抵扣的
有無什么條例？
沒有的哈，有疑問可以聯(lián)系12366求證
那銷售分錄和結(jié)轉(zhuǎn)成本正常做嗎？
是的，正常做分錄就是了。