老師，您好。公司2019年暫估了成本，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:應(yīng)付賬款，現(xiàn)在2020年在匯算清繳之前收到了成本票。那么分錄我該怎么做呢？

老師 我每月計(jì)提房租未付款，做的分錄為：借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付款 現(xiàn)在 對(duì)方給我開了專票 但是我依舊沒(méi)付款 那現(xiàn)在我這個(gè)專票的進(jìn)項(xiàng)稅怎么在賬里體現(xiàn)呢？或者說(shuō) 我收到發(fā)票應(yīng)該如何處理呢？

你好老師，我想問(wèn)個(gè)分錄，我們平時(shí)收到福利費(fèi)發(fā)票是，我們借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，因?yàn)槲覀兪侵圃鞓I(yè)，我們涉及分?jǐn)?，分?jǐn)偢＠M(fèi)時(shí)我們借聲生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，可是我們有時(shí)發(fā)票當(dāng)月沒(méi)到，我悶當(dāng)月要分?jǐn)偢＠M(fèi)需要計(jì)提，計(jì)提我們應(yīng)該做什么分錄，本來(lái)我們以前計(jì)提借管理費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，現(xiàn)在要求應(yīng)付職工薪酬下的福利費(fèi)科目要平，，那我計(jì)提在貸方，我的就不平了，這個(gè)怎么做比較合理啊

老師，我有個(gè)合同需要確認(rèn)收入。比如之前分錄 借：應(yīng)收賬款1313 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1000 銷項(xiàng)稅額： 113 其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi) 200 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)運(yùn)費(fèi)多計(jì)提了100 我需要沖銷這100 當(dāng)做收入補(bǔ)繳相應(yīng)的 增值稅 我該怎么做分錄呀

老師，我們成本價(jià)錄得時(shí)候比如按包含返利得價(jià)格入的，這個(gè)時(shí)候主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-成本已經(jīng)包含返利了，到那時(shí)這個(gè)返利還沒(méi)有給我們，資產(chǎn)負(fù)債表得體現(xiàn)其他應(yīng)收款，然后收到返利，這幾部得會(huì)計(jì)分錄怎么記呢，就比如我們應(yīng)該付貨款100，廠家應(yīng)該給我們返利10，我們結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)的90，成本偏低怎么做分錄呢這幾部