然后你查了什么原因，申報(bào)了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，但是賬上沒(méi)有做，是不是賬上和申報(bào)的不一致。

對(duì)啊，因?yàn)閷?duì)方紅沖了，申報(bào)表就會(huì)轉(zhuǎn)出，但是賬面沒(méi)做

借 預(yù)付賬款 管理費(fèi)用負(fù)數(shù)等 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出30

但是11月又重新開(kāi)了發(fā)票哦，也是這么沖嗎

借方費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸方進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出也是借方？，如果11月又重開(kāi)了，為什么要沖費(fèi)用，沒(méi)搞懂

我現(xiàn)在有點(diǎn)整不會(huì)了，這個(gè)賬面的應(yīng)交稅金怎么算的

借管理費(fèi)用、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)、 貸預(yù)付賬款。在做這一個(gè)

他是10月開(kāi)了正數(shù)開(kāi)票，我們?nèi)胭~了，我們又抵扣了，10月末又紅字了，10月的申報(bào)我們要轉(zhuǎn)出，即本來(lái)可以抵扣要轉(zhuǎn)出交多了30塊的稅金。到11月他又重新開(kāi)票過(guò)來(lái)了，我們又可以抵扣了

但我們的10月賬面只有一筆借費(fèi)用 增值稅 貸應(yīng)付

你把我上面兩筆業(yè)務(wù)寫(xiě)上就可以了，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是負(fù)數(shù)發(fā)票的 進(jìn)項(xiàng)是第二次的證書(shū)發(fā)票

可以寫(xiě)一個(gè)完整的嗎，我現(xiàn)在都懵了

借 預(yù)付賬款 管理費(fèi)用負(fù)數(shù)等 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出30 借管理費(fèi)用、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)、 貸預(yù)付賬款

那不就是借進(jìn)項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

是的，對(duì)的，是這么做的。

那我本月把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅要包含這一筆嗎？應(yīng)該不包含吧？

因?yàn)槲?1月所屬期把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅又認(rèn)證了

包含了 借方的進(jìn)項(xiàng)不就是嗎？

你這個(gè)借方的進(jìn)項(xiàng)是新的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是負(fù)數(shù)發(fā)票。

這是為啥，銷項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅加上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出不就是應(yīng)交增值稅嗎？怎么這個(gè)賬面加不上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

你能按月給我發(fā)過(guò)來(lái)嗎？從幾月份開(kāi)始不一致的，你把每一個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)發(fā)生額，還有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的發(fā)生額發(fā)過(guò)來(lái)，然后再把申報(bào)給稅務(wù)局的主表發(fā)來(lái)

11月做了兩筆，一筆是借進(jìn)項(xiàng) 貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅（把待認(rèn)證稅金部分轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅；第二筆是按你說(shuō)的借進(jìn)項(xiàng)308.09 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出308.09，我想問(wèn)第一筆分錄應(yīng)該不用算上308.09吧？因?yàn)樗从吃诘诙P？老師我另外艾特你了，發(fā)圖給你了

第一筆的進(jìn)項(xiàng)不包含308.09的吧

老師，我另外又艾特你一次了，附帶申報(bào)表和賬面說(shuō)明