老師下午好，請(qǐng)教一個(gè)問題，，，一般納稅人公司銷售建材 ，2020年公司銷售一批建材開票二十二萬，明細(xì)規(guī)格型號(hào)發(fā)票都開具，，月末做進(jìn)銷存結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)發(fā)現(xiàn)開具的規(guī)格型號(hào)和庫存型號(hào)不一樣，，會(huì)計(jì)就暫估入庫了一批和發(fā)票型號(hào)一樣的建材，，，，因?yàn)槭翘摂M暫估入庫估導(dǎo)致了2021年一整年這個(gè)暫估一直掛在帳面，，，現(xiàn)在問題就是我暫估入庫的一筆二十萬沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票消除，，庫存有一批建材十五萬左右的貨沒有實(shí)物只有賬面余額，，這個(gè)我們會(huì)計(jì)要怎么操作，怎么消除

請(qǐng)問假如每個(gè)月銷售在200萬左右，增值稅稅負(fù)2.5左右，所以每月進(jìn)項(xiàng)在160萬左右，但是這樣每個(gè)月庫存都會(huì)留下一點(diǎn)點(diǎn)，慢慢的庫存越來越大。請(qǐng)問怎么處理呢。但是不進(jìn)貨的話沒有抵扣。。。。

老師，你好，是這樣，我們是一家機(jī)電設(shè)備銷售公司，就是進(jìn)銷存這種，之前是有一個(gè)老會(huì)計(jì)代賬的，她做的賬一直都是每月倒推成本利潤，應(yīng)該是有一個(gè)她了解的負(fù)稅點(diǎn)，看賬之前每個(gè)月的營業(yè)收入開票都是準(zhǔn)確真實(shí)的，費(fèi)用發(fā)票也是的，但是就是成本這塊，一直都是后面沒有附明細(xì)成本單子，就是分錄借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:庫存商品這樣，增值稅是每個(gè)月按銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)抵扣的，就是每個(gè)月的利潤應(yīng)該是由稅負(fù)率倒推的，那請(qǐng)問這樣的話有風(fēng)險(xiǎn)嗎？要怎么解決呢？

老師，我們公司月收入幾百萬的，年收入是幾億的，還有專管員加微信的，今天稅務(wù)局還打電話過來問我們這個(gè)季度需要預(yù)交多少稅，我們公司是不是稅務(wù)局重點(diǎn)監(jiān)督對(duì)象??？然后我們的增值稅一個(gè)月才交5000左右，是不是企業(yè)所得稅不一定每個(gè)季度都交，但是增值稅每個(gè)月是不是都得交一些？我查了增值稅之所以少繳稅是因?yàn)槟壳皫齑姹容^大，進(jìn)項(xiàng)比較多，全部提前抵扣了

您好老師，一般納稅人戶，零售煙酒業(yè)13%，現(xiàn)在因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有抵扣，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)票，稅務(wù)來查賬，外賬至24.3.31庫存商品數(shù)是383萬，24.5.31庫存539萬，4-6月份開票168萬，這3個(gè)月其中工資和管理費(fèi)用大概17萬左右，假設(shè)所得稅季報(bào)申報(bào)是0，我需要計(jì)提151萬是不是，因?yàn)槲疫€有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是60萬沒有抵扣，現(xiàn)在稅務(wù)想知道實(shí)際庫存商品和外賬對(duì)比，繳納增值稅，我需要繳納多少合適？求解，我的實(shí)際庫存商品算法是539-151+60，這樣算對(duì)不對(duì)？這樣就多60萬沒有抵扣，可以解釋說60萬商品已經(jīng)到賬了賣了，這樣就交60萬進(jìn)項(xiàng)這一部分，行不行