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當月進項大于銷項,結(jié)轉(zhuǎn)稅金怎么做賬

2023-12-05 12:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-12-05 12:28

?借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶2981 追問 2023-12-05 13:08

借:應交稅費-應交增值稅(銷項) 應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(進項)

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快賬用戶2981 追問 2023-12-05 13:08

是這樣嗎?

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齊紅老師 解答 2023-12-05 13:10

不是 進項和銷項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶2981 追問 2023-12-05 13:13

借:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶2981 追問 2023-12-05 13:13

這樣做嗎?

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齊紅老師 解答 2023-12-05 13:16

我上面給你的分錄辛苦看一下吧 看了就明白了 很簡單的分錄

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2023-12-05
你好 1.結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2020-11-11
您好 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借 應交稅費-未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2021-06-04
您好? 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? 借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額? 借:應交稅費-未交增值稅? 貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2021-12-03
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
2021-08-30
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