那我12月份算出來了。要交的企業(yè)所得稅，1月份申報的時候就做應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎，還是四月份的時候在記賬憑證上做應(yīng)交企業(yè)所得稅的分錄

季度的有點混

12月份的時候做計提所得稅的會計分錄，一月份的時候做繳納的所得稅的會計分錄

可是我的系統(tǒng)，是12月份就把賬做完了。還沒到1月份。1月份就直接申報了，我應(yīng)該怎么弄。發(fā)放的分錄四月份的時候在做嗎

這個你需要在12月份的時候計算好，應(yīng)該繳納所得稅，然后在結(jié)賬之前就做計提的會計分錄才行

等于說我12月份的時候一起把計提跟繳納的做了

不對，12月份你只做計提所得稅的會計分錄，要到一月份的時候才能做繳納的

那我1月份繳納的分錄，是不是只能到下個季度做賬，因為我們是一個季度一做賬

對，你只能等一月份的時候再做賬了

是4月才對，老師

不是4月份是一月份，你不是一月份做10~12月份的賬嗎？

不是我們的系統(tǒng)有點老，我12月份的時候就要把這個季度的賬做完