請問老師，圖片中第1條的意思是，比如：企業(yè)當年發(fā)生研發(fā)支出100萬元，在當年已經(jīng)記入了管理費用，當年報季度所得稅時已經(jīng)扣除了100萬元管理費用，然后在次年匯算清繳時，又可以扣除100萬×75％＝75萬的費用，所以加計扣除的部分就是那75％，75萬元？ 第2條比如企業(yè)形成無形資產(chǎn)的研發(fā)費用是100萬元，形成無形資產(chǎn)的分錄怎么做？按照無形資產(chǎn)成本的175％攤銷分錄怎么做？

老師您好，請問企業(yè)所得稅年報研發(fā)加計扣除那張表上，經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費用是怎么算出來的？是什么比例

執(zhí)行小企業(yè)會計準則。2020年享受企業(yè)所得稅研發(fā)費用100%加計扣除?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)研發(fā)費用工資多寫了需要調(diào)到管理費用當中。怎么做會計分錄。稅務局要求更改企業(yè)所得稅年報表

老師你好，申報企業(yè)所得稅年報時，管理費用記入18萬，后來發(fā)現(xiàn)賬錯了，更改年報。實際管理費用為15萬，請問3萬應該在納稅調(diào)整項目明細表中記調(diào)增還是調(diào)減？

老師您好，請問去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費用加計扣除有填寫50萬元，已100%扣除，但企業(yè)利潤是20萬，之前有預繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬元，使營業(yè)利潤有金額，不用退稅。如果后期稅務有調(diào)查，加計扣除不能填寫50萬，只可以填寫20萬，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報表，是修改加計扣除項，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計扣除這一欄