老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開(kāi)來(lái)了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開(kāi)過(guò)來(lái)了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬(wàn)二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬(wàn)二的電費(fèi)給他扣回來(lái)就說(shuō)這個(gè)賬務(wù)處理的話(huà)，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過(guò)來(lái)。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱(chēng)交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來(lái)也抵扣過(guò)了，所以說(shuō)這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的是把那個(gè)一萬(wàn)二就說(shuō)以現(xiàn)金的形式收回來(lái)，讓他以個(gè)人的名義交回來(lái)，我們給他開(kāi)一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)??？

M?公司是一家制造業(yè)企業(yè)，具備增值稅一般納稅人資格。李某是財(cái)務(wù)部員工，負(fù)責(zé)企業(yè)的費(fèi)用會(huì)計(jì)模塊。20X1?年 4?月份，行政部填單申請(qǐng)支付公司 3?月份的電話(huà)費(fèi) 8000?元，收款人是當(dāng)?shù)氐闹袊?guó)電信，所附的發(fā)票是電信公司出具的普通發(fā)票。費(fèi)用申請(qǐng)單中，負(fù)責(zé)行政的領(lǐng)導(dǎo)趙某最近不在公司， ??就由趙某的秘書(shū)小劉代簽字；申請(qǐng)付費(fèi)的小張用圓珠筆在經(jīng)辦上簽了字。李某對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行了復(fù)核：A) 發(fā)票的真?zhèn)危籅）報(bào)銷(xiāo)單申請(qǐng)付款數(shù)字是否與發(fā)票金額相符；C）報(bào)銷(xiāo)單上的簽審是否齊全。以上核對(duì)無(wú)誤后，李某在報(bào)銷(xiāo)單上簽字表示同意支付，并將該單據(jù)交由部門(mén)主管做進(jìn)一步的復(fù)核處理。問(wèn)：從內(nèi)控和財(cái)務(wù)規(guī)范的角度看，您認(rèn)為李某的工作存在哪些不當(dāng)之處？應(yīng)如何改正？。

有個(gè)較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)，頭疼，請(qǐng)教老師，怎么處理？謝謝 情況描述：3年前一個(gè)學(xué)校門(mén)頭改造項(xiàng)目79萬(wàn)左右，有審定單有對(duì)應(yīng)發(fā)票、收入，如今，因市里某領(lǐng)導(dǎo)被雙規(guī)，說(shuō)是該項(xiàng)目上浮不到5%的收入為虛增，現(xiàn)如今讓我們退款給吳中區(qū)國(guó)庫(kù)非稅收入專(zhuān)戶(hù)，沒(méi)有任何文件，只是該領(lǐng)導(dǎo)通知退款，做為公司賬面損失，入賬需要哪些附件，并且分錄是怎樣做的？謝謝

你好...比如我們A公司跟B公司簽了一份融資租賃合同..每月還本付息..購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)到期是B公司的...C 公司是A公司的全資股東...B公司把第一期的還本付息200萬(wàn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)了C公司..假設(shè)利息是50萬(wàn)..本金是150萬(wàn)...收到的本金150萬(wàn)..C公司給A公司開(kāi)了收據(jù)..利息給50萬(wàn)開(kāi)了發(fā)票（不含稅金額是45萬(wàn).稅5萬(wàn)） 那請(qǐng)問(wèn)C公司的賬務(wù)處理現(xiàn)在寫(xiě)的是 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 195 應(yīng)交稅費(fèi)-增值-銷(xiāo)項(xiàng)5 現(xiàn)在想要調(diào)整..應(yīng)該怎么記合適

發(fā)票名稱(chēng)：中央非稅收入統(tǒng)一票據(jù)（電子），發(fā)票內(nèi)容：高等學(xué)校學(xué)費(fèi)，發(fā)票抬頭是公司的信息，金額50萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)做賬的話(huà)，怎么處理呢？