其他應(yīng)收款什么，不入營業(yè)外收入嗎

對(duì)的，是的，這個(gè)不做營業(yè)外收入。

你需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，你之前有留底，是允許你以后抵扣，現(xiàn)在是不允許抵扣了。

以前沒掛應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，都入到未交增值稅了，怎么寫分錄

那你再補(bǔ)上一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅不就可以了？

明白了，那為什么入其他應(yīng)收款老師

也沒有留底退稅科目，新建嗎？可以寫一個(gè)全的嗎？

因?yàn)槟惝?dāng)時(shí)申請(qǐng)了，他不一定當(dāng)時(shí)能退回，他有可能是次月退回，所以你先掛著這個(gè)科目，如果你當(dāng)月退回的話，你可以直接改成銀行放款。

這是22年的，當(dāng)時(shí)直接做的借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這樣對(duì)嗎現(xiàn)在23調(diào)整怎么調(diào)整

錢22年已經(jīng)收到了

可以的，可以這么做的。

這就算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了是吧

是的，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了的

還有一個(gè)老師，我們16年開了一筆9萬收入票，對(duì)方是聯(lián)合國基金，我們開的免稅發(fā)票，現(xiàn)在稅務(wù)讓做拿這筆收入，除16年全年銷售額，乘進(jìn)項(xiàng)稅額得出的數(shù)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，為什么這么做，沒理解，我們?nèi)胭~也是入的主營業(yè)務(wù)收入，沒抵扣進(jìn)項(xiàng)，他為什么還讓進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

你好，就是你免稅收入對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣。

沒明白，我們?nèi)胭~入的借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入，申報(bào)表免稅收入那填的，也沒抵扣進(jìn)項(xiàng)啊

那有一部分是費(fèi)用的，它分不出用在免稅還是簡易計(jì)稅的，你是不是抵扣了？

有一部分是費(fèi)用什么意思

管理費(fèi)用、辦公費(fèi)、房屋租金、水電費(fèi)。這些。

跟免稅收入有什么關(guān)系，現(xiàn)在就是說我們這筆有問題，開了免稅收入，沒做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，可以我們?nèi)胭~也沒入銷項(xiàng)稅額，做什么進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出