老師你好，我想問下，我公司去年的房租費(fèi)因?yàn)闆]拿到發(fā)票，就掛著，（去年到今年的10份都是核定征收的）我在今年3月份就直接無票進(jìn)去了成本，誰知道10月份給取消了核定，那么我想知道，這筆費(fèi)用是不是要去開票回來入賬，但是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，這筆費(fèi)用也不能進(jìn)入今年的費(fèi)用里面呀，老師，這樣的情況，我該怎么處理，直接調(diào)整去年的未分配利潤嗎？

老師，您看下我圖片里面我問的，和對方回答我的。我現(xiàn)在還是有兩個(gè)問題想再確認(rèn)一下，1，一年以內(nèi)待攤性質(zhì)的費(fèi)用計(jì)入到預(yù)付賬款里的，什么時(shí)候掛賬費(fèi)用科目？需要考慮是否有收到發(fā)票的問題嗎？如果像她說的，不管發(fā)票有沒有收到，在當(dāng)月都要計(jì)入當(dāng)月的費(fèi)用的。那這種的話，我們財(cái)務(wù)怎么知道支付的這筆一年內(nèi)的費(fèi)用，發(fā)票后面有沒有收到呢？2，在支付的時(shí)候，就按照支付金額分月攤銷。那萬一后面收到專票呢？豈不是還得調(diào)賬？因?yàn)榈脙r(jià)稅分離啊

老師請問一下，我們有一個(gè)公司2021年12月貸一筆500萬的貸款，然后撥款的時(shí)候?qū)？顚Ｓ?，用于收購辣椒，然后?個(gè)農(nóng)戶來背款走收購辣椒，但是，這筆個(gè)業(yè)務(wù)沒有實(shí)際發(fā)生，然后他開票的好幾百萬的收購發(fā)票來，稅務(wù)這邊說不能抵扣，所以，我這邊一直沒有入賬，現(xiàn)在還是有這500百萬掛起在賬上的，現(xiàn)在來入賬了還可以入賬了，到后期會(huì)算清繳不納入稅前扣除項(xiàng)目，可以嗎？要不然我的賬上貨幣資金一直有這筆款掛起的，其實(shí)這款已經(jīng)付給代開發(fā)票的個(gè)人拿走收購辣椒去了呢。

老師請問一下，我們有一個(gè)公司2021年12月貸一筆500萬的貸款，然后撥款的時(shí)候?qū)？顚Ｓ茫糜谑召徖苯?，然后?個(gè)農(nóng)戶來背款走收購辣椒，但是，這筆個(gè)業(yè)務(wù)沒有實(shí)際發(fā)生，然后他開票的好幾百萬的收購發(fā)票來，稅務(wù)這邊說不能抵扣，所以，我這邊一直沒有入賬，現(xiàn)在還是有這500百萬掛起在賬上的，現(xiàn)在來入賬了還可以入賬了，到后期會(huì)算清繳不納入稅前扣除項(xiàng)目，可以嗎？要不然我的賬上貨幣資金一直有這筆款掛起的，其實(shí)這款已經(jīng)付給代開發(fā)票的個(gè)人拿走收購辣椒去了呢。

去年預(yù)付賬款上面掛了國家知識產(chǎn)權(quán)發(fā)明專利年費(fèi)一起735元，到今年一直掛在賬上，出納沒有給收據(jù)發(fā)票，我就問下，萬一這個(gè)發(fā)票遺失找不到了，可以用別的發(fā)票沖到費(fèi)用里面嗎？或者怎么處理？