你好，老師，我公司是購(gòu)貨方，之前月份已經(jīng)認(rèn)證，這個(gè)月在申報(bào)表做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，收到紅沖發(fā)票后，做紅字借：庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款，就可以了嗎？

上個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了借 庫(kù)存商品 借待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)付賬款；本月認(rèn)證這批發(fā)票做了借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。但是發(fā)現(xiàn)實(shí)際本月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該比上月的少多0.24元，請(qǐng)問(wèn)調(diào)整分錄應(yīng)該怎么做呢？

對(duì)方開了紅字發(fā)票，我系統(tǒng)錄了分錄, 借:庫(kù)存商品-292488 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額-38023.44 貸：應(yīng)付賬款-330511.44 實(shí)際申報(bào)的時(shí)候已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，后面還怎么做分錄？

老師好，請(qǐng)問(wèn)以下兩種采購(gòu)的賬務(wù)處理方法是對(duì)的嗎？ 應(yīng)該怎么處理?謝謝 情況一： 采購(gòu)時(shí)： 借： 庫(kù)存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 月末認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：應(yīng)付賬款 113 貸 ：庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13 情況二：月末不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 采購(gòu)時(shí)： 借： 庫(kù)存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：庫(kù)存商品 -100 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-13 貸 ：應(yīng)付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13

老師你好，購(gòu)進(jìn)材料發(fā)票稅額做分錄是:借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅(待扺扣進(jìn)項(xiàng)稅額)貸應(yīng)付賬款，認(rèn)證發(fā)票時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額）貸應(yīng)交稅費(fèi)(待扺扣進(jìn)項(xiàng)稅額)可以嗎？還要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎