老師你好，我上個月開17%的發(fā)票1080200元，這個月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開票金額為76380元，分錄借應收賬款-A客戶1080200貸主營業(yè)務收入923247.86應交稅費-銷156952.14，紅沖未開票收入借應收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務收入我-923247.86應交稅費-銷-156952.14，借應收賬款-A-76380貸主營業(yè)務收入-65282.05應交稅費-銷-11097.95，重記借應收賬款67100貸主營業(yè)務收入59380.53應交稅費-銷7719.47借應收賬款9280貸主營業(yè)務收入7931.62應交稅費-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調出，實際未開票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務收入-923247.86應交稅費-銷156952.14，重記紅沖的未開票收入借應收賬款未開票1013100貸主營業(yè)務收入865897.44應交稅費-銷147202.56，思路對嗎？分錄正確嗎？

請問一下我們最開始給客戶開了7萬的普票，當時作的分錄是借：應收賬款 7萬 貸：主營業(yè)務收入 66037.74 應交稅費—應交增值稅 3962.26 結果客戶以沒有開增值稅專用發(fā)票為由 直接把稅點扣了 轉了到賬66037.74元 扣了3962.26元的稅費，請問在收到款的時候我怎么做分錄呢

老師，請問我公司小規(guī)模公司，上個月收到一筆2萬多的收入，當月也開了票給客戶，分錄就做借銀行存款，貸主營業(yè)務收入。這個月發(fā)現(xiàn)其中開的票有一張3700元稅率開錯，導致增值稅增加，現(xiàn)在已經沖紅重新開正確的票了，現(xiàn)在我該怎么做這個分錄好？

老師您好，，我們屬于月子會所，因客戶投訴給客戶全額退款兩萬九百八，另外支付一筆賠償金八千元，但在賠償協(xié)議里面賠償金是將已提供完成的服務費一萬一百五十七和8000一起加到里面嗎，這樣我在業(yè)務處理時，可以先確認19157主營業(yè)務收入，退款時不紅沖19157，然后再確認營業(yè)外支出賠償金時可以按照27157確認嗎？多謝了老師

老師，您好，麻煩問一下，我是小規(guī)模企業(yè)，我去年12月開了一張普通發(fā)票4萬含稅給客戶，今年7月客戶退回，并開具了紅字發(fā)票給自己，我做分錄可以直接借應收，貸主營業(yè)務收入嗎