老師 你好請問 22年多計提了5萬的管理費用 當(dāng)時匯算清繳也沒把它 調(diào)出來 現(xiàn)在23年我需要把它沖掉 做的分錄是 借未分配利潤 貸應(yīng)付款 這可以嗎
你好，為什么要掛應(yīng)付款，應(yīng)該是沖減發(fā)費用
-
Q
去年的賬，我計提基金管理費，當(dāng)時做的分錄是借:管理費用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計提多了，錢沒有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤分配－未分配利潤2000，用來調(diào)整多計提的2000元，這樣做對嗎？
-
Q
老師，18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬，發(fā)票是18年的，會計一直沒有把預(yù)付賬款房租給抵消掉，現(xiàn)在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調(diào)整—管理費用房租 貸：預(yù)付賬款—房租 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費用房租 請問這筆年度匯算清繳的時候需要納稅調(diào)增嗎
-
Q
老師好，我們電費平時都是收據(jù)入賬，沒有發(fā)票。 平時分錄：借其他應(yīng)付款——電費 貸，現(xiàn)金。 全年電費共3075元。 在年末我要把他計入：管理費用——電費3075，貸 其他應(yīng)付款——電費3075 因為沒有發(fā)票，匯算清繳時再調(diào)增。 但是我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年度 忘了把這電費計入管理費用了。 現(xiàn)在補記進2021年，分錄：借利潤分配——未分配利潤3075 貸，其他應(yīng)付款——電費3075。 匯算清繳時調(diào)增。 請問，我需要更正2021年度報表嗎？更正哪些數(shù)據(jù)？怎么計算？
-
Q
老師 你好請問 22年多計提了5萬的管理費用 當(dāng)時匯算清繳也沒把它 調(diào)出來 現(xiàn)在23年我需要把它沖掉 做的分錄是 借未分配利潤 貸應(yīng)付款 這可以嗎
-
Q
老師您好，22年暫估成本20萬并也結(jié)轉(zhuǎn)（借主營業(yè)務(wù)成本20，貸應(yīng)付賬款-暫估，其他分錄平），23年4月匯算清繳時調(diào)增20萬，在23年4月的賬里想把應(yīng)付賬款-暫估科目沖平，做了借應(yīng)付賬款20，貸，未分配利潤20，這樣做對嗎，謝謝老師
熱門問答 更多>
-
老師您好，請問長期待攤費用與低值易耗品的攤銷是什么意思呀？
-
受益人備案截止什么時候
-
老師您好，專票月10萬內(nèi)，城建減半，其他附加稅免，專票月超10萬，所有附加稅都是減半對嗎
-
老師，小規(guī)模納稅人開了一張建筑服務(wù)-安裝服務(wù)的發(fā)票，開票的過程中，彈出一個窗口說：“建筑服務(wù)發(fā)生地與銷售方注冊地址未在同一縣市，您當(dāng)前選擇的跨地市標(biāo)志為“否”，請確認(rèn)是否開具?”小規(guī)模企業(yè)按了確認(rèn)。請問企業(yè)按確認(rèn)會有什么稅務(wù)風(fēng)險？
-
老師，企業(yè)之前無償短期借款需要繳納增值稅嗎？如果需要，我這邊借款期限為1個月，臨時使用的還需要繳納增值稅嗎
-
你好，跨境電商平臺的企業(yè)，可以直接在電子稅務(wù)局做出口免稅備案嗎，不在海關(guān)辦理進出口權(quán)的
-
老師好，我們是做網(wǎng)店銷售的，如果我們進貨量達到20萬。就會每月返利3萬，但這個3萬廠家不給我們錢，會當(dāng)貨物給我們，我們怎么記賬了
-
支付款比發(fā)票小，相當(dāng)于折扣優(yōu)惠，對方也不開紅沖，比如發(fā)票100，付款90，這樣怎么做賬？
-
老師，加油站為了促銷購買的紙巾，瓶裝水，購入時計入費用還是庫存成本？
-
老師，您好，月薪單休，周六工資怎么計算，周日加班要按三倍計算嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
就是沖銷管理費用？
對，借方是未分配利潤，這樣就回來了這個利潤相當(dāng)于
但是當(dāng)時這個費用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤了 但是是 借管理費用貸其他應(yīng)付 我就想著通過結(jié)轉(zhuǎn)后的未分配利潤來沖銷
那你又掛賬了怎么消除這個掛賬啊
就是不知道 要不麻煩你告訴我怎么寫分錄吧
你這個只能 借其他應(yīng)付 貸利潤分配-未分配利潤
哦 好的 這樣的話到時候匯算清繳我是不是要把這個調(diào)增？
不需要的，就是計入本年度額利潤了
這樣做之后 利潤表表現(xiàn)的還是今年的實際利潤 只有資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤可以表現(xiàn)出這個數(shù)據(jù)
是的，你分析的是正確的
所以我在想到時候匯算清繳的時候該怎么申報才能把去年少算的利潤（就是去年多計提的費用）算進去
那就需要費用這里納稅調(diào)增這個數(shù)字
好的 謝謝
不客氣祝你學(xué)習(xí)進步