請問老師，計算所得稅費用時，不考慮遞延所得稅差異，就按常規(guī)科目結轉方法先出來利潤表，在企業(yè)所得稅匯算時，再按稅法與會計準則差異納稅調增或調減是不是也可以？ 如果直接做了遞延差異的賬務處理，那么所得稅報表基本與利潤表一致的對嗎？

這個企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，點申報的時候，彈出來這個提示，用不用管呀？直接確認提交嗎？因為我看這個，他說當年增值稅收入與100000營業(yè)收入和營業(yè)外收入的金額差異過大，那增值稅報表沒有包括業(yè)外收入啊，差額就是營業(yè)外收入這部分呀，也沒錯吧？然后5000表第1行第3類收入類，調整金額，這個我們是0，然后5010表吧，我們根本就沒有勾選。

老師，企業(yè)所得稅預繳申報表的利潤表與做賬系統有差異(出了收入是一致的)，其它的費用都有差異，這個會不會是企業(yè)匯算清繳調增調減有影響，因為目前的賬是從代理那邊接回來的，交接回來的賬都檢查了沒問題，就是與申報系統的利潤報表有差異～

老師好，我調啦今年3月份的科目，影響啦第一季度的利潤，跟之前報第一季度的財務報表不一致啦，需不需要更改調報表呢？ 有位老師說不需要更改報表，匯算清繳年度一樣就行了，但是老師，申報第四季度所得稅報表時，系統帶出來的前三個月數據會跟我賬的不一致啊？

老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調整，23年本來負利潤，現在發(fā)現很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產生所得稅，把這些直接在年報里按實際數據申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務報表和企業(yè)所得稅申報表吧