老師我是新手會(huì)計(jì)求問(wèn)： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營(yíng)業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個(gè)需要開票嗎，沒有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用，沒票沒入管理費(fèi)用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來(lái)款需要做賬嗎？（老板跟我說(shuō)不用不用做賬，進(jìn)一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi)，我目前賬是這樣做的，進(jìn)的時(shí)候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅，里面有一項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的，我都是報(bào)的6月工資，因?yàn)?月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實(shí)際是多少，有時(shí)候會(huì)有調(diào)整，這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對(duì)，那要怎么更正） 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒關(guān)系，差別不大，因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi)，報(bào)的時(shí)候沒算，如果這個(gè)月沒發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎，2個(gè)月一起報(bào)就超過(guò)了5000這個(gè)要怎么處理

老師好，我們公司8月剛成立，注冊(cè)資金10萬(wàn)元，認(rèn)繳，還沒有實(shí)繳，成立到現(xiàn)在沒有收入，只有注冊(cè)公司時(shí)支出了一筆注冊(cè)費(fèi)用600元，就做了一張憑證，借管理費(fèi)用 開辦費(fèi)600 貸其他貨幣資金 支付寶600，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)總額是-600，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，資產(chǎn)總額上第三季度的季初和季末應(yīng)該怎么填寫呢？我填0說(shuō)不能小于0，但是目前資產(chǎn)總額確實(shí)是-600

老師，我們是建筑勞務(wù)公司，6月份開出一筆發(fā)票30萬(wàn)，是由總包直接打到農(nóng)民工專戶里面的，發(fā)放到每個(gè)民工卡里面，但是忘記給他們把個(gè)稅扣下來(lái)，在7月屬期的時(shí)候我這邊申報(bào)個(gè)稅才發(fā)現(xiàn)有個(gè)稅500快，現(xiàn)在錢已經(jīng)發(fā)放了，但是我們這邊個(gè)稅從公戶支付了，這個(gè)錢如果是公司承擔(dān)，可以嗎？分錄怎么做？企業(yè)所得稅前可以扣除嗎

我們是建安公司，經(jīng)常有臨時(shí)工支出，比如，這個(gè)月生產(chǎn)經(jīng)理從對(duì)公戶借走3萬(wàn)元，用于現(xiàn)場(chǎng)支付臨時(shí)工工資，就做了一張有花名冊(cè)的表就來(lái)報(bào)銷，沒有發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該怎樣做這筆費(fèi)用才能做到所得稅前扣除？