老師你好，我們公司是五月份成立的，六月份簽了銷(xiāo)售合同，7月份才出貨開(kāi)發(fā)票。因?yàn)橹奥?tīng)說(shuō)沒(méi)有確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入就沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本，所以我們第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)為0, 但是5月和6月的工人工資又沒(méi)有記入在7月的營(yíng)業(yè)成本里，導(dǎo)致第三季度的企業(yè)所得稅申報(bào)營(yíng)業(yè)成本低，請(qǐng)問(wèn)這種情況要怎么處理？是要聯(lián)系稅務(wù)更改第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎？謝謝！

徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，這季度的利潤(rùn)有點(diǎn)高，因?yàn)橛胁糠秩斯べM(fèi)要付給勞務(wù)公司的，還沒(méi)收到發(fā)票，我之前是收到發(fā)票后抵扣認(rèn)證后才入的人工費(fèi)成本，現(xiàn)在想暫估一下人工費(fèi)先入第三季度的成本里，現(xiàn)在不知道怎么做分錄，還請(qǐng)老師指導(dǎo)一下，還有暫估的費(fèi)用下個(gè)月付出去后收到了發(fā)票又要怎么做賬務(wù)處理呢？謝謝

你好，建筑勞務(wù)公司，在四月份到十月份這幾個(gè)月期間一直沒(méi)有開(kāi)具勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，沒(méi)有收入，11月份開(kāi)了200萬(wàn)專(zhuān)票，12月份開(kāi)了200萬(wàn)專(zhuān)票，在四月到十月期間每月都有做人員工資支出，請(qǐng)問(wèn)每月都需要結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用，和結(jié)轉(zhuǎn)期間損益嗎，怎樣把第二季度和第三季度的成本增加在第四季度里一起抵扣成本費(fèi)用

向你請(qǐng)教個(gè)事情，這不是要報(bào)3-6月季度企業(yè)所得稅預(yù)繳了嘛，我們公司接了個(gè)欄桿工程，然后外包給了別的裝飾公司，現(xiàn)在我給甲方開(kāi)了欄桿工程安裝的發(fā)票，這個(gè)裝飾公司還沒(méi)有給我開(kāi)成本票，我企業(yè)所得稅那不高了，我先暫估，如果票一直回不來(lái)，然后啥時(shí)沖銷(xiāo)比較合適

你好，老師，我公司是一家安裝公司，第三季度我公司暫時(shí)沒(méi)有給對(duì)方公司開(kāi)具安裝費(fèi)發(fā)票。對(duì)方公司要求第四季度一起開(kāi)具，但是第三季度工人干活，產(chǎn)生了工資，季度是不是先要結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本，如果先結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒(méi)有收入，那第三季度預(yù)繳表填寫(xiě)合理么？