1.分錄我是按照合同做的分錄，都是按照合同做的暫估，2.是實際付的錢.3.發(fā)票到了，不知道怎么做分錄了

老師給我寫個完整的分錄，老師寫的3沖紅我就不理解了，前面沒有發(fā)票沒有做進項稅，怎么又沖進項稅了

您好，我沒有沖進項，沖的是1的分錄 沖暫估 借：原材料 （負） 貸：應付賬款???（負） 按發(fā)票 借：原材料 進項稅 貸：應付賬款

老師我的理解是，1.發(fā)票沒到，未付款，貨到，借：原材料，貸：應付賬款-暫估，2.發(fā)票未到，付款了，借：應付賬款-暫估，貸：銀行存款。3.發(fā)票到了，先把1分錄沖紅。借：原材料（負），貸：應負賬款-暫估（負）4.重新按照發(fā)票做賬，我是內(nèi)賬，借原材料，貸：應付賬款-結算戶

您好，我認為2不對，借方是?應付賬款，不是暫估，因為付款跟1金額不一樣，這是付的含稅金額，跟4的發(fā)票金額是一樣的

1是按照合同入的賬，沒有發(fā)票，不是暫估入庫嗎？2發(fā)票還是沒有到，是按照合同付的款，

您好，可以，只是2和4的?應付賬款-暫估? 和??應付賬款-結算戶，一直掛著余額

別的老師讓做的這樣的二級科目，我就在這里不理解了老師，希望你給我做個完整的分錄

您好，我不是每1步分錄都寫好了么，應付做二級科目不合適，往來是按供應商進行輔助核算 1.發(fā)票沒到，未付款，貨到，借：原材料，貸：應付賬款-暫估， 2.發(fā)票未到，付款了，借：應付賬款 ，貸：銀行存款。 3.發(fā)票到了，先把1分錄沖紅。借：原材料（負），貸：應負賬款-暫估（負） 4.重新按照發(fā)票做賬，我是內(nèi)賬，借原材料 進項稅? 貸：應付賬款

知道了老師，只把1分錄沖紅，跟2沒關系，然后見票重新做賬，對嗎老師我的理解