老師，我上個月掛主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款掛多了，增值稅也計提多了，這個月實際款已到賬 ，怎么做賬呀
你好 紅沖處理就可以的?
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實際工作中我遇到了一個實戰(zhàn)的問題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬預(yù)收賬款呢，請問，1.這調(diào)整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬，應(yīng)付賬款有家20萬的掛賬，實際已經(jīng)付清款了，當(dāng)初付款時直接做到主營業(yè)務(wù)成本了，沒有收到發(fā)票，實際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事
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老師，您好！我上個月掛賬3840元，實際是3540元。上個月的分錄:借主營業(yè)務(wù)成本 3840貸:應(yīng)付賬款3840 這個月實際支付3540元，借應(yīng)付賬款3540 貸:銀行存款3540 實際已經(jīng)付清這次款，那我這個差額計入哪里呢
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請問上月掛賬時有一筆賬是借應(yīng)收賬款-張三100，貸主營業(yè)務(wù)收入100，這個月發(fā)現(xiàn)上月多掛了30，實際應(yīng)收賬款為70，且收到現(xiàn)金70，這個月的賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢？暫不考慮稅
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老師您好，我7月份掛了一筆應(yīng)收賬款，但是8月份收到錢忘記了已經(jīng)掛賬了，重復(fù)做了一筆主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)該怎么調(diào)賬啊，
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老師 我想問 我們發(fā)生業(yè)務(wù)的時候未收到款都掛的應(yīng)收應(yīng)付往來賬，實際收款了才去消賬，但是有一個問題，實際收錢的時候和我掛往來賬的金額是會有誤差的，這種我到月底我如何才能統(tǒng)計出來我的主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本呢？
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老師，公司是代理商，購進(jìn)某機(jī)器配有A和B兩種配件，配件不一樣價格不一樣，配有配件A的機(jī)器價格是5萬元，配有配件B的機(jī)器價格是5.3萬元。由于配有配件A的機(jī)器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機(jī)器，因為機(jī)器是一樣的，對方只需要支付3000元差價給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
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你好老師，我剛剛學(xué)習(xí)會計實操，在學(xué)習(xí)學(xué)堂實操課程時，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個問題的時候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
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憑證怎么做
把上個月掛的應(yīng)收直接沖紅嗎
還是沖紅多計提的一部分
咱們應(yīng)收和實際收到款是分兩筆分錄做的是吧，那就把應(yīng)收和實際收到款這兩筆分錄都重重。
如上月：借：應(yīng)收賬款：3030 貸：主營業(yè)務(wù)收入-保潔服務(wù)費3000 應(yīng)交稅費-銷項稅額30
這筆未開票
本月實際到帳2800，這個憑證我怎么做
：借：應(yīng)收賬款：-3030 貸：主營業(yè)務(wù)收入-保潔服務(wù)費-3000 應(yīng)交稅費-銷項稅額-30 本月收款? ?借銀行，貸應(yīng)收2800 退回做相反分錄，借應(yīng)收，貸銀行?2800
好的，謝謝老師
客氣，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。