老師，我想問一下，這是我19年12月的一筆賬，分錄寫的暫估原材料和應付賬款，已結(jié)轉(zhuǎn)成本，但實際卻記入了勞務成本和其他應付款中 今年已收到票，有重復寫了原材料和應付賬款 請問19年這筆賬，我該怎么調(diào)整？ 老師，我執(zhí)行的是小企業(yè)會計準則，沒有以前年度損益調(diào)整的科目好像

2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進項專用發(fā)票，認證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務局認定對方企業(yè)為走逃企業(yè)，進項稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營業(yè)務成本13000，貸進項稅額轉(zhuǎn)出。現(xiàn)在11月份稅務局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請問，成本調(diào)整的分錄應該怎么做，用小企業(yè)會計準則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。

老師，發(fā)現(xiàn)以前年度賬務有問題的，調(diào)整賬務應該如何做賬，我們是小企業(yè)會計準則 。例如：有一筆扣點費用，當時借：預付賬款 1.3 貸：其他貨幣資金：11.3 但現(xiàn)在收到的發(fā)票356.8元 這樣預付賬款沖減后會產(chǎn)生貸方余額，該如何處理？

老師，以前年度發(fā)票多記198元，現(xiàn)在怎么調(diào)整，以前是借周轉(zhuǎn)材料-包裝物2122.12，進項稅275.88，帶應付賬款2398，其實只有2200元，我們是小企業(yè)會計準則

適用小企業(yè)會計準則 一般納稅人 21年收到工程服務發(fā)票 借：工程施工100 應稅-增（進）9 貸：應付賬款 109 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務成本 100 貸：工程施工 100 23年11月被通知發(fā)票有問題需要在本月做進項稅額轉(zhuǎn)出，進項稅額的分錄和以前年度損益調(diào)整的分錄應該怎么寫 ，麻煩老師給詳細寫下分錄，企業(yè)真實情況