老師，早上好。我到的是一家新開(kāi)的建筑公司。昨天才辦理好稅務(wù)登記和基本戶。他是小規(guī)模納稅人，個(gè)稅，季度申報(bào)都要10月份。9月份的賬也是10月份做，我想問(wèn)下，這個(gè)月我要做什么。因?yàn)閯側(cè)胄袥](méi)多久，沒(méi)有頭緒。另外，小規(guī)模季度申報(bào)，下個(gè)月10月分申報(bào)第三季度，是不是銷售額沒(méi)有超過(guò)9萬(wàn)，就可以免征增值稅額？相應(yīng)的附加稅也免了。老師可以指導(dǎo)一下嗎？

您好，老師！我有一家公司名下有房產(chǎn)，7月份的時(shí)候，法人把房子過(guò)戶到了自己名下，完稅證明只交了400多元，但是10月份申報(bào)季報(bào)的時(shí)候，稅務(wù)系統(tǒng)顯示出銷售不動(dòng)產(chǎn)開(kāi)票金額為1867000元，這個(gè)要怎么申報(bào)呢？這個(gè)要交8萬(wàn)多增值稅還需要交什么稅，還有銷售不動(dòng)產(chǎn)那個(gè)表，怎么填差額前和差額后呢？

老師。我們是小規(guī)模。三季度營(yíng)業(yè)額不足30萬(wàn)，我做賬的時(shí)候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開(kāi)的專票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問(wèn)題，去年的申報(bào)記錄都打不開(kāi)不知道上個(gè)季度報(bào)表出了什么問(wèn)題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個(gè)月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？

老師，您先看下我這個(gè)圖片，是我問(wèn)上一個(gè)老師的，但是她還沒(méi)回答完，就結(jié)束了對(duì)話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬(wàn)多的發(fā)票要不回來(lái)了，就相當(dāng)于支付了8萬(wàn)多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬(wàn)多，少了2萬(wàn)多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個(gè)月稅額的部分，因?yàn)槟?萬(wàn)多的發(fā)票在今年一月份才開(kāi)過(guò)來(lái)，開(kāi)的還是專票。當(dāng)時(shí)攤銷的時(shí)候以為會(huì)收到普票，就按照支付的8萬(wàn)多分12個(gè)月的金額來(lái)攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？

老師您好這是我剛才申報(bào)增值稅跳出來(lái)的提示，是不是指去年10月份到今年9月份的銷售額快接近500萬(wàn)的意思嗎？但為什么是說(shuō)9個(gè)月或三個(gè)季度？沒(méi)搞明白不是連續(xù)滾動(dòng)12個(gè)月嗎？