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老師,小規(guī)模銷售收入入帳,借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,貸應(yīng)交稅金,月不超過10萬,不交稅,帳上記的稅金做帳務(wù)處理嗎

2023-10-17 10:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-17 10:17

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入

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快賬用戶3425 追問 2023-10-17 10:21

老師,如果是按季度申報,第一個月不超10萬,做了借稅金,貸營業(yè)外收入,但第二個月超了,第三個月超了,那第一個月已做營業(yè)外收入的分錄再沖銷掉吧

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齊紅老師 解答 2023-10-17 10:22

沒錯,就是這么操作的。

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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入
2023-10-17
inh 一月銷售貨物代開普票一張金額96000元,稅率0記帳一借銀存96000元貸主營業(yè)務(wù)收入96000
2021-04-19
你好, 可以的,你的理解很對
2020-11-09
你好? 第一個分錄是銷售出去了,客戶沒給錢,掛應(yīng)收 第二個分錄是客戶欠的錢打回來了,給他消賬,沖減應(yīng)收,銀行存款增加
2021-03-11
不可以 因為你申報增值稅的銷售額和所得稅的銷售額需要一致的,你申報增值稅的時候用不含稅的金額申報,你這樣做的話,這是加稅合計都填寫了所得稅的申報表里面的營業(yè)收入。
2023-04-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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