老師好！請(qǐng)問(wèn)一般納稅人做賬時(shí)，銷，進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)，是必須要做的嗎？計(jì)提增值稅的分錄怎么做？

2023-10-16 20:13

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2023-10-16 20:15

你好，可以結(jié)轉(zhuǎn)，也可以不結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)它有一個(gè)好處，就是你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)沒有余額，你以后核對(duì)的時(shí)候好核對(duì) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅

快賬用戶6806 追問(wèn) 2023-10-16 20:16

老師，繳完增值稅，還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

齊紅老師解答 2023-10-16 20:30

當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的次月再作支付

快賬用戶6806 追問(wèn) 2023-10-16 20:32

支付完稅費(fèi)呢，還要做月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎，老師？

齊紅老師解答 2023-10-16 20:38

你好，不需要的，不用結(jié)轉(zhuǎn)，已經(jīng)交完了，這就已經(jīng)結(jié)束了，完成了。

快賬用戶6806 追問(wèn) 2023-10-16 20:42

老師，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅出現(xiàn)借方余額負(fù)數(shù)，是哪里出現(xiàn)了問(wèn)題呢

齊紅老師解答 2023-10-16 20:43

進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)有沒有結(jié)轉(zhuǎn)

快賬用戶6806 追問(wèn) 2023-10-16 20:45

結(jié)轉(zhuǎn)了，是不是進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)少了？

齊紅老師解答 2023-10-16 20:48

你去看下吧看下誰(shuí)有余額

2023-10-16

你好，結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1）如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；? 2）如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應(yīng)該繳納的，應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄：? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅貸：銀行存款

2021-07-30

同學(xué)你好你有這個(gè)政策就直接做加計(jì)扣除的不要管是不是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

2022-03-16

你好 ? 你好同學(xué)：結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。交稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 貸銀行?

2021-10-08

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

2022-01-07

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