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老師,本月只開了一個項目的發(fā)票,有3%的勞務專票,13%的機械設備租賃發(fā)票,開進來本項目的專票13%的機械設備租賃專票可以抵扣嗎?往返項目的住宿費專票可以抵扣在本項目嗎?

2023-10-12 11:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-12 11:45

你好,一般計稅的可以用專用發(fā)票抵扣3%稅率,項目的進項不能抵扣。

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你好,一般計稅的可以用專用發(fā)票抵扣3%稅率,項目的進項不能抵扣。
2023-10-12
好在一個工程里面你還分開簽訂的合同
2023-10-12
你好,這個可以抵扣的哈
2023-09-26
您好,可以抵,但要按比例進項轉出部分 對于公共部分的進項稅額,無法明確區(qū)分用于簡易計稅或者一般計稅項目,比如差旅費、辦公用品、水電物業(yè)費等,需要按照簡易計稅銷售額占所有項目銷售額的比例計算需要進項轉出的金額。根據(jù)《財政部、國家稅務總局關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅〔2016]36號)第二十九條規(guī)定:適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額:不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額%2B兔征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額。
2023-10-13
你好,為什么出去機械租賃費,稅率是9%呢??
2022-09-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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