老師，我想問(wèn)一下，就是以前的會(huì)計(jì)人員把公司以前年度的一筆固定資產(chǎn)入了庫(kù)存商品，金額還比較大，我現(xiàn)在要怎么調(diào)賬處理？

您好，老師！之前我是用EXCEL表格做的固定資產(chǎn)折舊表，是將幾臺(tái)相同的空調(diào)的總金額一起折舊的，但現(xiàn)在開始用金蝶軟件了，錄固定資產(chǎn)的卡片時(shí)是按每臺(tái)的價(jià)格錄進(jìn)去折舊的，但是這樣算出來(lái)空調(diào)的價(jià)格是有三位小數(shù)點(diǎn)除不盡的，所以算出來(lái)的折舊期初數(shù)和錄入科目那的累計(jì)折舊的期初數(shù)不一致的怎么辦呢？是的，保持2位小數(shù)，也不行，再說(shuō)了空調(diào)哪有到角分的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)有的該入空調(diào)成本的平攤到每臺(tái)空調(diào)了，所以要按每臺(tái)價(jià)格來(lái)錄就有小數(shù)尾差了

老師，我單位2022年3月購(gòu)買固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費(fèi)用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計(jì)提的折舊怎么處理，還是我只計(jì)提當(dāng)前月份，這個(gè)有點(diǎn)搞不明白；（借：管理費(fèi)-折舊費(fèi)，貸計(jì)提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請(qǐng)您給梳理一下思路、和會(huì)計(jì)分錄，謝謝

老師下午想問(wèn)你一下，同事以前年度入固定資產(chǎn)2臺(tái)8500入成了直接數(shù)量1，金額8500?，F(xiàn)在清理了一臺(tái)空調(diào)，那還剩余一臺(tái)空調(diào)怎么處理？

老師您好，有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下，我司一般納稅人貿(mào)易類企業(yè)，2023年6月份的時(shí)候處理了一臺(tái)車含稅42800元，銷項(xiàng)稅額4923.89元，走的是固定資產(chǎn)清理，未入銷售收入科目，現(xiàn)在與稅務(wù)局的收入對(duì)不上，剛好差這個(gè)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)整過(guò)來(lái)，非常感謝！