在9月份的時侯，稅管員要求修改二季度的報(bào)表，增加了20幾萬的未開票收入，補(bǔ)交了3萬多元的稅款，在10月份做第三季度的賬的時候，三季度又把20幾萬未開票收入開票了，三季度交稅9000多，請問一下怎么做賬

老師好，請問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價稅合計(jì)20萬，當(dāng)時做賬是借 ：應(yīng)收賬款 -某公司20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應(yīng)收賬款-20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入-20萬 ，3.現(xiàn)在11月10號去修改23年第2季度報(bào)表，收入是20萬除以3個點(diǎn)等于194174.76去申報(bào)的，導(dǎo)致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因?yàn)槟莻€第三季度企業(yè)所得稅報(bào)表按照未修改前的收入去申報(bào)交了稅了

我目前在三季度的時候有一筆未開票收入20萬，目前帳面上稅都是做平了的。四季度要減20萬未開票收入，掛的稅和目前繳稅金額剛好有2000差額，我想把稅計(jì)提在12月份上，但金額就和帳上掛的不一致，差額部分如何做帳。

老師請問下，我們在第一季度和第二季度增值稅申報(bào)表上申報(bào)了無票收入，但我們第三季度又開了票給對方，我們沒有沖無票收入，在這個月申報(bào)第四季度時我沖開票收入，要不要把第三季度開的那張發(fā)票要不要加在無票收入里面紅沖?

老師請問下，我們在第一季度和第 二季度增值稅申報(bào)表上申報(bào)了無票 收入，但我們第三季度又開了票給 對方，我們沒有沖無票收入，在這 個月申報(bào)第四季度時我沖開票收 入，要不要把第三季度開的那張發(fā) 票要不要加在無票收入里面紅沖?