老師，我們是開發(fā)企業(yè)，今年三月份開發(fā)項目上就有工人和領導，可是當時財務沒就緒，也沒計提，到現(xiàn)在也沒發(fā)過工資，我們也是暫時先記的往來，想問一下，到時候這個工資我該怎么給人家處理，年底肯定要把今年的發(fā)完，那樣不是就產(chǎn)生個稅了嗎？我該怎么給他們做這個賬，因為現(xiàn)在也沒有在網(wǎng)上給他們報過個稅

我公司小規(guī)模，承接石材銷售，公司對公司定了合同，開具石材票，按面積算，一年下來面積還是很大的，單價是約定包含了主材石材，石材輔材，施工人工費，稅金，管理費，腳手架租賃費(有些地方高，掛的時候就要搭拆架子)等，我的成本票要怎么入，我能取得的是單單石材的成本票，輔料票，輔料票也不多，有些零時買買，幾千都不給開票，但論年也的不少，工人人工費，一年下來累計也有個幾十萬，直接都是私人轉(zhuǎn)帳到工人卡上，干多少工結多少，沒有票，賬務該怎么處理，可以分攤到每月，做個零時工工資表付上，分錄，借主營業(yè)務成本，貸庫存現(xiàn)金或者其他應收款，摘要付石材零時工工資嗎？腳手架租金也是沒票的，直接付給對方，也有十幾萬，還怎么處理賬務

老師你好，我們公司的員工社保在一家公司申報繳納，工資又在另外一家公司發(fā)放，發(fā)工資的時候有把員工的社保個人繳納的部分扣下來了，扣下來的這部又社保怎么處理? 比如有一個員工的工資應發(fā)金額:7700.00，社?？劭睿?78.77，個人所得稅：66.64元，實發(fā)工資：7154.59元，計提工資的分錄如下： 借方：管理費用－工資：7700.00 貸方：應付職工薪酬－工資：7700.0 發(fā)放時 借方：應付職工薪酬－工資：7700.00 貸方：銀行存款：7154.59 應交個人所得稅：66.64 其他應收款－社保個人部分：478.77。 這樣的話賬面才會平，麻煩問一下老師個人承擔又不在這家公司的銀行帳交過社保的話我應該怎么處理?

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內(nèi)賬好幾年都沒做過，而且發(fā)生的業(yè)務大多數(shù)都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉(zhuǎn)賬給公司，然后股東轉(zhuǎn)到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現(xiàn)在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉(zhuǎn)到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

老師麻煩問下企業(yè)一般納稅人，什么都干，種藥材，種樹苗，有三個人固定，交社保，其他都是臨時工，我看前會計只報三人工資個稅，記賬把三人記到管理費用工資里，其他零時工記到成產(chǎn)成本，貸銀行存款，沒有計提，也沒報稅，合適嗎？這個臨時工工資怎么處理？