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老師,您好,我想咨詢下,我們公司是小微企業(yè),所得稅應(yīng)納稅所得額是187042.52元,符合小型微利企業(yè)的減免,現(xiàn)在應(yīng)交所得稅為37408.5元,減免了149634.02元,這是系統(tǒng)帶出來(lái)的,我想問(wèn)下具體算法

2023-10-10 12:16
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-10 12:18

同學(xué),您好。您提供數(shù)據(jù)一定有誤。一共才18萬(wàn)所得額,怎么出來(lái)那么多稅?

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快賬用戶8301 追問(wèn) 2023-10-10 12:21

老師這個(gè)

老師這個(gè)
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齊紅老師 解答 2023-10-10 13:48

就是那個(gè)74萬(wàn)多,乘以20%(小微實(shí)際5%,25%-5%=20%),就得出減免稅額。

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同學(xué),您好。您提供數(shù)據(jù)一定有誤。一共才18萬(wàn)所得額,怎么出來(lái)那么多稅?
2023-10-10
你好同學(xué),我們正常那個(gè)100萬(wàn)以內(nèi)的稅率是小微企業(yè)2.5%,那么25%減2.5%,差額是22.5%。 395213.99*22.5%
2022-11-28
你好,符合條件的小型微利企業(yè),應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)到300萬(wàn)之間是10%,減免所得稅=應(yīng)納稅所得額*25%—(100萬(wàn)*5%%2B(應(yīng)納稅所得額—100萬(wàn))*10%)
2020-05-27
你好,等會(huì)等會(huì)我寫(xiě)給你等會(huì)
2021-04-14
你好!是的。是系統(tǒng)自動(dòng)出來(lái)了。
2021-01-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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