項目上購入免稅的農(nóng)產(chǎn)品是林木,對方開的是免稅普票,由于缺少稅局規(guī)定的資料,未能抵扣,那入成本是只入發(fā)票上的金額,還是需要再加上金額的9%稅額
你好，就按發(fā)票上票面金額入賬。
-
Q
拿進來的進項票有成本票還有一張快遞的進項票，這張發(fā)票是不是費用話，那稅務(wù)局上的抵扣聯(lián)明細(xì)表上的金額是不是就要等于計入庫存商品的金額再加上另外一張快遞上的金額
-
Q
老師您好，①我們外貿(mào)企業(yè)在國內(nèi)購買的材料費因為與報關(guān)單上的品名不一致不能退稅，只能做免稅，是不是要做不抵扣勾選、開免稅發(fā)票呢；②免稅發(fā)票的金額要怎么開呢；③開進項發(fā)票的時間有規(guī)定嗎
-
Q
（1）從農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者購進原木一批，農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明的金額為5萬元，收購后連續(xù)生產(chǎn)后銷售，銷售貨物使用的稅率為13%。購進農(nóng)產(chǎn)品時可抵扣的進項稅為額?（2）租入一幢廠房，取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額為5萬元。該廠房的一樓用于職工食堂，其余為企業(yè)生產(chǎn)管理部門使用。可抵扣的進項稅額?（3）銷售原木一批，由于銷量較大，給予一定的折扣優(yōu)惠，增值稅專用發(fā)票上注明的金額為10萬元，發(fā)票金額欄注明折扣額為2萬元。銷項稅額?（4）外購實木地板一批，收到對方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級實木地板銷售，售價為8萬元(實木地板消費稅稅率5%)。請計算該項銷售行為，應(yīng)繳納的增值稅和消費稅分別為多少?（5）請計算本年度該企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額分別是多少
-
Q
（1）從農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者購進原木一批，農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明的金額為5萬元，收購后連續(xù)生產(chǎn)后銷售，銷售貨物使用的稅率為13%。購進農(nóng)產(chǎn)品時可抵扣的進項稅為額?（2）租入一幢廠房，取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額為5萬元。該廠房的一樓用于職工食堂，其余為企業(yè)生產(chǎn)管理部門使用?？傻挚鄣倪M項稅額?（3）銷售原木一批，由于銷量較大，給予一定的折扣優(yōu)惠，增值稅專用發(fā)票上注明的金額為10萬元，發(fā)票金額欄注明折扣額為2萬元。銷項稅額?（4）外購實木地板一批，收到對方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級實木地板銷售，售價為8萬元(實木地板消費稅稅率5%)。請計算該項銷售行為，應(yīng)繳納的增值稅和消費稅分別為多少?（5）請計算本年度該企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額分別是多少求第（5）問
-
Q
項目上購入免稅的農(nóng)產(chǎn)品是林木,對方開的是免稅普票,由于缺少稅局規(guī)定的資料,未能抵扣,那入成本是只入發(fā)票上的金額,還是需要再加上金額的9%稅額
熱門問答 更多>
-
現(xiàn)在公章都有編碼嘛，如果執(zhí)照沒有備案刻過公章的情況下，是不是不會知道公章編碼是多少
-
老師好，我想問一下全電發(fā)票學(xué)習(xí)視頻在哪里找
-
1月：累計預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=7000×3%=210（元）；2月：累計預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=14000×3%-210=210（元） 7000的個人所得額對應(yīng)的3%？
-
26年中級小然老師會講課嗎
-
老師好，我想問一下全電發(fā)票的學(xué)習(xí)視頻在哪里可以找到學(xué)習(xí)
-
新成立的小規(guī)模，員工墊付的管理費用普票已做賬，但是其他應(yīng)付款需要2個月后公司才付、當(dāng)月怎么寫分錄？需要結(jié)轉(zhuǎn)費用嗎
-
圖書免稅賬務(wù)處理怎么做
-
外貿(mào)出口，以什么時間確認(rèn)收入？ 因為報關(guān)單銷售提供過來，過了幾個月才開出口發(fā)票，下一輪開票的時候，可能混幾個都有報關(guān)出口日期
-
零申報的企業(yè)應(yīng)該如何建賬，以前月度費用，和銀行流水應(yīng)該如何入賬
-
老師 安裝固定資產(chǎn)，買了材料沒有入賬，現(xiàn)在是安裝好了一次做入固定資產(chǎn)可以嗎 借：固定資產(chǎn) 貸：庫存現(xiàn)金
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那不少一塊嗎?
我意思假如能抵扣,賬務(wù)處理時,金額不僅入賬,稅額還能抵扣
你好，發(fā)票能抵扣的進項稅額是用票面金額乘以9%。 如果咱不能抵扣，就是發(fā)票上的金額全額計入成本費用。 不存在少啊，你看哪里少了？
比如我們的專票進項轉(zhuǎn)出后,轉(zhuǎn)出的進項稅可以入成本費用,我是從這個思路來的,
那因為你要是記進項，你成本不也少一部分了嗎？
咱要是全額計成本不是全額計的嗎？沒有扣除進項。然后你要是轉(zhuǎn)出進項，不是原來計入費用的那一部分，再加入進項加一起不是還是發(fā)票上總的金額嗎？
是的,所以農(nóng)產(chǎn)品這個假如能抵,那金額加稅額是大于發(fā)票上的價稅合計數(shù)的,而我進項轉(zhuǎn)出的是等于的
能抵扣也不會大于發(fā)票上的金額。上面抵扣的那個計算公式，你看我發(fā)給你，你看了嗎？
成本費用加上進項的稅額等于發(fā)票的面值。
我已經(jīng)抵了,票面金額是10萬,稅額顯示是9000,這樣價稅合計不就是109000了嗎,但實際票面價稅合計是10萬,假如能抵情況下,我入賬成本10萬,進項9000,貸方109000,只是我申報時比對異常,后撤銷抵扣了
如果按您說的,那假如能抵情況下,分錄成本入91000?
價稅合計的金額不能超過票面金額。因為票面金額就已經(jīng)包括了，可以抵扣的增值稅在內(nèi)。
終于明白了,是我一開始就錯了,能抵情況下,入賬成本金額要用價稅合計-稅額
謝謝新新老師,感謝熱情耐心的幫助我解決謎團
不客氣 祝工作學(xué)習(xí)愉快，問題解決請好評