我22年一筆應(yīng)收賬款140萬收入，增值稅4萬。 ?23年開票沖紅處理了。 ?? ?借:主營業(yè)務(wù)收入136萬 ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(已交稅費(fèi))4萬 ?貸:應(yīng)收賬款140萬 ? ?那我退稅后 借:銀行存款4萬 貸:什么科目 ?
代應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅是小規(guī)模嗎？
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本來是：借：銀行存款100萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 99萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)及增值稅1萬 但是現(xiàn)在是按照時(shí)間確認(rèn)30萬的收入 稅還是按照原來的 借：銀行存款 100萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 30萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 1萬， 那還剩70萬這個(gè)入什么科目呀
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老師好，小規(guī)模，19年12月計(jì)提了一筆收入借：應(yīng)收賬款 103000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 100000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）3000 2020年5月實(shí)際開票92700萬，然后我把19年12月計(jì)提的這筆10萬收入沖銷，借:應(yīng)收賬款—103000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 —100000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）—3000，然后補(bǔ)記借：應(yīng)收賬款 92700 貸:主營業(yè)務(wù)收入 90000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2700 對(duì)嗎
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老師，2023年增值稅開具普票不超30萬元，會(huì)計(jì)分錄 借:應(yīng)收賬款/銀行存款/現(xiàn)金 貸:主營業(yè)務(wù)收入-a 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入-免稅
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老師，我司在22年開票100萬，借：預(yù)收賬款100 貸：主營業(yè)務(wù)收入90 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅10 暫估成本70萬 借：庫存商品70 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款70 借：主營業(yè)務(wù)成本70 貸：庫存商品70 23年2月實(shí)際已發(fā)生成本75萬 ，我們應(yīng)該怎么做賬呢
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我22年一筆應(yīng)收賬款140萬收入，增值稅4萬。 ?23年開票沖紅處理了。 ?? ?借:主營業(yè)務(wù)收入136萬 ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(已交稅費(fèi))4萬 ?貸:應(yīng)收賬款140萬 ? ?那我退稅后 借:銀行存款4萬 貸:什么科目 ?
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是的，是小規(guī)模的
簡易計(jì)稅
你好，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，退回來的增值稅做這個(gè)。
好的謝謝
不要客氣，工作愉快。
那我:去年主營業(yè)務(wù)收入140萬，今年因?yàn)闆_紅變成了負(fù)數(shù)。影不影響啊
你好，有風(fēng)險(xiǎn)的，這個(gè)什么原因需要紅沖退貨了嗎？
簡易征收時(shí)開的3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，后面因?yàn)橐咔楣さ匮悠?，甲方不收票? 第二年工地完工，公司變成了一般納稅人了，只能開具9個(gè)點(diǎn)發(fā)票了
紅沖22年3個(gè)點(diǎn)的140萬，再開具了100萬9個(gè)點(diǎn)稅票。 現(xiàn)在利潤表，主營業(yè)務(wù)收入按-40萬申報(bào)，煩死人
那你紅沖了這個(gè)發(fā)票是不是還重新開?。?
是要重新開，但是要不了140萬，只開了100萬，后面可能還會(huì)開
有風(fēng)險(xiǎn)的，尤其是你這個(gè)金額涉及到太大，容易預(yù)警。
最好你一次給他開出來。
開了之前已經(jīng)去地方稅務(wù)備過案了，工地負(fù)責(zé)人說他自己解決。就是怕市區(qū)和系統(tǒng)過不了
他自己去稅務(wù)局備案的嗎？如果是的話，不清楚在哪里查詢。
他找的好多稅務(wù)熟人，都是些清楚稅法不清楚具體流程跟實(shí)際業(yè)務(wù)的
去專管員那里備案了這個(gè)沖紅原因
然后呢，你專管員可以要求你們開一部分籃子？
允許的話，那就沒有問題啊。
他是甲方目前只要要求開100萬，說后面還會(huì)開
你好，那就按照這個(gè)來就行，沒有問題啊，你專管員都同意。
好的感謝您
不用客氣，工作愉快。