老師，新的借貸填舊的本期對嗎？要確定是本期還是本年發(fā)生額哦！老師，這個很重要

填寫本年發(fā)生額會更好。

那我得到的新的年初余額就不是8月的期初余額，這樣對嗎

是的，年初就會是建賬時的8月底余額

老師，城建稅發(fā)生了更正我應該怎么填新帳的期初，期末，還有借貸

仍按原來的建賬，建完賬后，再做調整分錄

怎么做調整分錄麻煩老師告訴我下，謝謝您

原來城建稅是如何做的分錄，現(xiàn)在做相反分錄沖減

好的，我回去研究下。我這個月的季報表城建稅這里有問題，估計就是沒有做相反分錄沖減。老師，這個問題要是還沒弄好再請教您

老師，這個分錄真不會做

怎么做到只調整城建稅，不調整稅金及附加啊

按照8月底的數(shù)據(jù)填出來，利潤表的稅金及附加是對的，但是城建稅就比稅金及附加金額還打，大的就是那個調整的130.35

借：應交稅費-城建稅 貸：營業(yè)外收入或未分配利潤
這是不調整稅金及附加

老師，這樣做會調整應交稅費，我的應交本來就是負數(shù)，這樣也可以嗎？