老師，新的借貸填舊的本期對(duì)嗎？要確定是本期還是本年發(fā)生額哦！老師，這個(gè)很重要

填寫本年發(fā)生額會(huì)更好。

那我得到的新的年初余額就不是8月的期初余額，這樣對(duì)嗎

是的，年初就會(huì)是建賬時(shí)的8月底余額

老師，城建稅發(fā)生了更正我應(yīng)該怎么填新帳的期初，期末，還有借貸

仍按原來(lái)的建賬，建完賬后，再做調(diào)整分錄

怎么做調(diào)整分錄麻煩老師告訴我下，謝謝您

原來(lái)城建稅是如何做的分錄，現(xiàn)在做相反分錄沖減

好的，我回去研究下。我這個(gè)月的季報(bào)表城建稅這里有問(wèn)題，估計(jì)就是沒(méi)有做相反分錄沖減。老師，這個(gè)問(wèn)題要是還沒(méi)弄好再請(qǐng)教您

老師，這個(gè)分錄真不會(huì)做

怎么做到只調(diào)整城建稅，不調(diào)整稅金及附加啊

按照8月底的數(shù)據(jù)填出來(lái)，利潤(rùn)表的稅金及附加是對(duì)的，但是城建稅就比稅金及附加金額還打，大的就是那個(gè)調(diào)整的130.35

借：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入或未分配利潤(rùn)
這是不調(diào)整稅金及附加

老師，這樣做會(huì)調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，我的應(yīng)交本來(lái)就是負(fù)數(shù)，這樣也可以嗎？