一般納稅人，銷售產(chǎn)品取得不含稅收入10000萬元,會計(jì)利潤2400萬元，已繳納所得稅600萬元。1.廣告費(fèi)1800萬元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬元，研究開發(fā)費(fèi)用80萬元2.營業(yè)外支出200萬元，（含通過公益性社會團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款120萬元，直接捐贈20萬元)3.3月對賬面原值為480萬，已提折舊400萬元的廠房進(jìn)行推倒重置的改建，更新改造共投入200萬元，9月投入使用，預(yù)計(jì)使用10年，無殘值，未進(jìn)行會計(jì)稅務(wù)處理4.10月6日，購進(jìn)固定資產(chǎn)，購入原價(jià)為50萬元，會計(jì)已按平均年限計(jì)提折舊，折舊時(shí)間為8年，稅法可按5年計(jì)提折舊，不考慮殘值5.9月12日，從房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人購入一處門面做銷售中心（公司擬作固定資產(chǎn)），該門面價(jià)稅合計(jì)110萬元，取得了增值稅專用發(fā)票(該公司確定折舊年限20年，殘值率0)，未做會計(jì)稅務(wù)處理6.接受捐贈的原材料一批價(jià)款為30萬元，取得增值稅專用發(fā)票5.1萬元，未做會計(jì)處理7.將自產(chǎn)的電器成本為500萬元，市場價(jià)為600萬元做職工福利發(fā)放給職工，未做會計(jì)處理。 1.求應(yīng)補(bǔ)繳的增值稅 2.將產(chǎn)品做福利發(fā)給職工是否代扣代繳個(gè)人所得稅? 何項(xiàng)目扣繳 3.調(diào)賬后的會計(jì)利潤總額

老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會計(jì)分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長期待攤費(fèi)用——房租 這個(gè)月因?yàn)橐孔膺@方面申請政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了

老師您好，我們是是農(nóng)產(chǎn)品加工單位，公司是名是某某種養(yǎng)殖合作社，想請教如果將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則后，會計(jì)科目怎么修改。 我們單位說是農(nóng)民合作社+公司的運(yùn)營模式，免得增值稅。最早公司成立20年時(shí)時(shí)會計(jì)用小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做的賬，有筆政府補(bǔ)助計(jì)入的營業(yè)外收入。中途21年3月有請人重新開賬用的是合作社準(zhǔn)則，后來申請的財(cái)政補(bǔ)助一直計(jì)入的是專項(xiàng)基金科目，但我們從公司成立起稅務(wù)報(bào)表用的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。 后來會計(jì)今年4月又改了一次，將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，將20年那次計(jì)入營業(yè)外收入的補(bǔ)貼和后來計(jì)入專項(xiàng)基金科目的補(bǔ)貼全部填在了資本公積科目里面對不對，對公司股東有沒影響。并且5月有份補(bǔ)貼直接計(jì)入了資本公積，請問對不對。感謝！

老師，去年公司收到政府的穩(wěn)崗補(bǔ)貼3600元，我進(jìn)營業(yè)外收入里了，借：銀行存款3600貸：營業(yè)外收入3600；然后期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，借：營業(yè)外收入：3600貸：本年利潤3600然后今年服務(wù)中心讓提供相關(guān)收支材料，說應(yīng)該把穩(wěn)崗補(bǔ)貼用于養(yǎng)老等社保繳費(fèi)企業(yè)統(tǒng)籌部分的繳納，讓我們?nèi)绻麤]有使用這部分錢的應(yīng)該今年盡快使用然后保存好材料，老師我應(yīng)該怎么調(diào)賬呀這種情況？

老師您好，我們公司對車間進(jìn)行了提升改造，花費(fèi)了共20萬元，我計(jì)入營業(yè)費(fèi)用，但是政府補(bǔ)助了20萬元用于車間改造，我先支付了相關(guān)費(fèi)用，政府后面進(jìn)行的補(bǔ)助，賬務(wù)怎么調(diào)整