老師，請(qǐng)問這題我的理解正確嗎？ 2019.12初 1、應(yīng)收賬款科目余額是借方余額800000，各明細(xì)科目無貸方余額，則說明各明細(xì)科目都為借方余額。 2、再根據(jù)資料三可知：12月初的預(yù)收賬款科目余額里包含預(yù)收賬款-丙公司明細(xì)科目余額40000，不能收回予以核銷后，該明細(xì)科目余額為0。 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款項(xiàng)目的期末余額=應(yīng)收賬款明細(xì)科目借方余額+預(yù)收賬款明細(xì)科目借方余額-與應(yīng)收賬款相關(guān)的壞賬準(zhǔn)備，12.31日資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款項(xiàng)目期末余額=800000-40000+608600-102400=1266200

起初建賬錄入的余額和上年度不一樣，但是科目余額表1級(jí)余額又一樣，末級(jí)余額對(duì)不上，明細(xì)我對(duì)了也是一樣的。這是怎么回事

老師好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，期中建賬時(shí)非損益類有期初余額，本年累計(jì)借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計(jì)發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個(gè)不同的金額，一個(gè)做二級(jí)一級(jí)做三級(jí)明細(xì)，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)一級(jí)科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)三級(jí)科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

你好 老師 科目余額表是2月底的，我建3月，科目余額表上的期末余額對(duì)應(yīng)新賬的期初余額對(duì)嗎， 期末余額有數(shù)據(jù)，本年累計(jì)借貸不一樣的數(shù)據(jù)是不是也要填寫在借方和貸方累計(jì)？

老師，麻煩幫我解答下，這個(gè)科目余額表里面的本年累計(jì)借方是一直等于本年累計(jì)貸方的，但是橫項(xiàng)的關(guān)系式我沒算明白，這個(gè)期末余額和本年累計(jì)之間有計(jì)算關(guān)系嗎？也就是說這個(gè)金蝶kis云導(dǎo)出的科目余額表，你看期初和期末的應(yīng)收借方余額是一樣的，但是中間的本年累計(jì)金額借方減貸方差額是1946758.14，正常邏輯期末余額不是＝期初+本年的發(fā)生額，如果用這個(gè)余額+1946758.14的話那就不對(duì)了。我就不懂，這個(gè)邏輯關(guān)系是什么，麻煩老師答復(fù)下