老師，我在調(diào)整科目余額表（銀行貸款需要）的時(shí)候，期初的貸方，和余額的貸方，各差131萬（借貸不平），其它都是平的。有沒有哪個(gè)科目，可以調(diào)整一下呢
在調(diào)整科目余額表時(shí)，如果期初的貸方和余額的貸方之間存在131萬的差異，可以考慮檢查以下幾個(gè)科目并進(jìn)行調(diào)整： 1.其他應(yīng)收款科目：該科目余額通常用于記錄暫時(shí)性差異或非主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的債權(quán)。您可以檢查該科目的期初余額和本期借方發(fā)生額是否存在異常，以及是否有其他與該科目相關(guān)的業(yè)務(wù)導(dǎo)致借貸不平。 2.待處理財(cái)產(chǎn)損益科目：該科目用于核算企業(yè)資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤盈、盤虧等差異。檢查該科目是否存在異常的借方或貸方余額，并根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。 3.遞延所得稅資產(chǎn)科目：該科目用于記錄企業(yè)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。檢查該科目的期初余額和本期借方發(fā)生額是否存在異常，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 4.遞延所得稅負(fù)債科目：該科目用于記錄企業(yè)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。檢查該科目的期初余額和本期貸方發(fā)生額是否存在異常，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。
熱門問答 更多>
-
2024年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下物流成本4204.53萬元，其中不包含折舊費(fèi)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2145.12萬元，集團(tuán)下達(dá)的目標(biāo)值2439萬元，低于目標(biāo)值13.7%。目標(biāo)值比例算的正確嗎，低于的那個(gè)比例
-
服務(wù)公司，開加工服務(wù)發(fā)票除了營(yíng)業(yè)執(zhí)照還需要?jiǎng)趧?wù)派遣許可證嗎？
-
老師，我做的一家企業(yè)的內(nèi)賬，庫(kù)存商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，但是我實(shí)際盤點(diǎn)庫(kù)存的商品還有了，我想庫(kù)存商品增加一次了，應(yīng)該減少什么科目了？
-
采購(gòu)貨物需要繳納印花稅，計(jì)稅依據(jù)是含稅還是不含稅，政策是幾幾年開始實(shí)行的
-
物業(yè)公司將房子出租給銀行做宿舍怎么開票的話是其他情形不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃服務(wù)嗎？
-
企業(yè)披露金融負(fù)債的到期期限分析是否屬于信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)未來現(xiàn)金流量影響的披露內(nèi)容？
-
老師，您好！我們私企是汽車銷售服務(wù)行業(yè)，現(xiàn)在租賃了一個(gè)大樓，準(zhǔn)備做汽車城。汽車城在裝修改造期間，裝修改造的工人工資應(yīng)該按工資薪酬來申報(bào)個(gè)稅嗎？工人是我們自己招聘的。
-
老師好，當(dāng)月銷項(xiàng)稅額100元，認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額120元。次月銷項(xiàng)稅額30元。問當(dāng)月和次月如何做分錄是這樣嗎？當(dāng)月 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增-銷項(xiàng)稅額100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增-進(jìn)項(xiàng)稅額120。 次月 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增-銷項(xiàng)稅額30 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增-轉(zhuǎn)出未交增值稅30 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增-轉(zhuǎn)出未交增值稅10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10
-
商貿(mào)，賣出產(chǎn)品怎么記賬？
-
公司支付老板綜合匯繳補(bǔ)繳個(gè)稅，打款時(shí)備注報(bào)銷款 后續(xù)拿票來沖 還是備注暫借款 后續(xù)拿票來報(bào) 哪個(gè)比較好呢
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師其他應(yīng)收，可以只填在期初貸方和期末余額的貸方嗎？
期初貸方131萬，期末方還是131萬，這樣在科目余額表，行的通嗎
行不通，其他應(yīng)收借方本來也有數(shù)據(jù)，再貸方有數(shù)據(jù)，報(bào)表就錯(cuò)了
其他應(yīng)收款不可以只填在期初貸方和期末余額的貸方。 其他應(yīng)收款是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收股利和應(yīng)收利息以外的其他各種應(yīng)收及暫付款項(xiàng)。其主要內(nèi)容包括應(yīng)收的各種賠款、罰款，如因企業(yè)財(cái)產(chǎn)等遭受意外損失而向有關(guān)保險(xiǎn)公司收取的賠款等；應(yīng)收的出租包裝物租金；應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)，如為職工墊付的水電費(fèi)、應(yīng)由職工負(fù)擔(dān)的醫(yī)藥費(fèi)；存出保證金，如租入包裝物支付的押金；其他各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。 在填制其他應(yīng)收款的期初貸方和期末余額的貸方時(shí)，應(yīng)該按照其實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行填制，確保賬目記錄的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
所以老師，這個(gè)賬要怎么平啊
是同一個(gè)往來單位的話可以互沖
老師，調(diào)整報(bào)表的時(shí)候，我把貨幣資金調(diào)+15萬，預(yù)付賬款調(diào)+70萬，存貨調(diào)-300萬： 其他應(yīng)付款調(diào)-1050萬 未分配利潤(rùn)調(diào)增835萬 按照資產(chǎn)=負(fù)債+所有者，資產(chǎn)負(fù)債表是沒有問題的。 現(xiàn)在想讓科目余額表平賬，具體我該怎么填呢？往來單位，老師具體指點(diǎn)一下呀
為了使科目余額表平賬，您需要調(diào)整各個(gè)科目的金額，以達(dá)到資產(chǎn)總額與負(fù)債總額的平衡。根據(jù)您提供的信息，以下是可能的調(diào)整方法： 1.往來單位：在科目余額表中，往來單位通常表示為債務(wù)人或債權(quán)人。您需要將與往來單位有關(guān)的金額調(diào)整為與科目余額表中的其他應(yīng)付款科目余額相等。 2.貨幣資金：根據(jù)您提供的信息，您已經(jīng)將貨幣資金調(diào)整了15萬。您可以根據(jù)科目余額表中的貨幣資金科目余額進(jìn)行調(diào)整。 3.預(yù)付賬款：根據(jù)您提供的信息，您已經(jīng)將預(yù)付賬款調(diào)整了70萬。您可以根據(jù)科目余額表中的預(yù)付賬款科目余額進(jìn)行調(diào)整。 4.存貨：根據(jù)您提供的信息，您已經(jīng)將存貨調(diào)整了-300萬。您可以根據(jù)科目余額表中的存貨科目余額進(jìn)行調(diào)整。 5.所有者權(quán)益：根據(jù)您提供的信息，未分配利潤(rùn)調(diào)增835萬。您可以根據(jù)科目余額表中的所有者權(quán)益科目余額進(jìn)行調(diào)整。