老師您好，我們公司是建筑公司，20年5月有收到一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，已經(jīng)付款坐成本并且認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在接到稅務(wù)局通知說(shuō)這張票不能抵扣，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，也不能做成本，想問(wèn)下賬務(wù)上我要怎么處理？會(huì)計(jì)分錄怎么做??？

老師好，公司在電子稅務(wù)局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風(fēng)險(xiǎn)提示，給了一個(gè)被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒(méi)有遇見(jiàn)過(guò)這樣的情況，想請(qǐng)教：1、提示只是針對(duì)2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開(kāi)票時(shí)間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒(méi)有票號(hào)，自查了收到的開(kāi)票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務(wù)局哪個(gè)模塊可以查詢被作廢的發(fā)票號(hào)？還是說(shuō)沒(méi)有辦法查詢，要一家家打電話問(wèn)，如果對(duì)方說(shuō)實(shí)話我們也沒(méi)有辦法嗎？有點(diǎn)不知道怎么自查！謝謝老師

老師我們公司出售外墻保溫板，有部分產(chǎn)品需要進(jìn)一步加工裁剪，加工過(guò)程中需要的金屬連接件和鋼絲網(wǎng)片發(fā)票，需要怎么做賬，就是幾乎本月都會(huì)用完，沒(méi)有結(jié)余，剛問(wèn)了老師說(shuō)直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是將不含稅價(jià)格計(jì)入成本，稅額計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅嗎

老師您好，請(qǐng)問(wèn)：我剛接手一個(gè)戶，前任會(huì)計(jì)給了我一堆二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，但是發(fā)票上面多數(shù)的金額是1000塊錢（二手車銷售1000不符合市場(chǎng)公允價(jià)），前任會(huì)計(jì)告訴我她拿到這些1000塊錢的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，就始終沒(méi)有做固定資產(chǎn)清理、處置，沒(méi)有交增值稅，她覺(jué)得價(jià)格有失公允，有造假逃稅嫌疑。二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票有的是去年取得、有的是今年，自從賣車后，固定資產(chǎn)就一直躺在賬上，至今也沒(méi)提折舊，固定資產(chǎn)在賬上有2000多w，請(qǐng)問(wèn)老師，前任會(huì)計(jì)這樣不做記賬處理、不做固定資產(chǎn)清理、不交增值稅，這樣做對(duì)嗎？我該怎么辦？求救老師蟹蟹。

老師您好，請(qǐng)問(wèn)：剛接手的貨物運(yùn)輸物流公司，2023年3月份的記賬憑證中，前任會(huì)計(jì)把去年2022年12月份的加油成本發(fā)票計(jì)入2023年3月份的庫(kù)存商品中，這樣可以嗎？（具體為： 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款-客戶） 我理解借方是不是應(yīng)該計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，而不是庫(kù)存商品，請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎？蟹蟹老師