請問，本期納稅申報表中期末留底稅額已申報退稅了，并收到退稅款了，那下月納稅申報時，這筆留底稅額要做什么嗎，還是系統(tǒng)自動抵掉退稅的這部份

五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進(jìn)項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

一般納稅人，有一張9萬的銷售發(fā)票，5月已在報表上申報，進(jìn)項稅額也已抵扣，但未在財務(wù)軟件上入賬，沒有做分錄，7月大征期在軟件重做了一筆5月的那張銷售發(fā)票，報稅的時候金額又報進(jìn)去了，現(xiàn)在賬上和報稅系統(tǒng)上怎么沖銷該筆業(yè)務(wù)？

老師，5月和6月分別有兩筆購入產(chǎn)品的業(yè)務(wù)，發(fā)票收到，是專票，進(jìn)項稅額分別是15672.22元和28382.2元，之前有期末留抵稅額。所以我就沒有認(rèn)證抵扣這兩筆稅額，7月報稅的時候，期末留抵稅額夠用。所以未抵扣進(jìn)項稅額的這兩筆業(yè)務(wù)，做賬的時候怎么做??？正常借進(jìn)項稅額？留到以后抵扣的時候，再怎么做分錄??？

申報表里面有一筆上期留抵稅額，報稅的時候系統(tǒng)抵扣了，這筆要怎么做分錄