老師，做完匯算清繳， 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 貸銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn) 借利潤分配--未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 這樣處理后，資產(chǎn)負債表跟利潤表對不上，正常么？軟件提示報表勾稽關(guān)系不相等，該如何處理？
你好正常的，可以忽略的
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Q
老師，請問匯算清繳后補交的稅費分錄是不是這樣的，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前撤損益調(diào)整。繳納時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但是去年的利潤表和資產(chǎn)負債表也結(jié)轉(zhuǎn)了，要不要調(diào)整去年的利潤表和資產(chǎn)負債表呢？
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Q
老師，匯算清繳補交所得稅，我入賬的時候用的 1:借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 2:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 3:借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 為什么最后導(dǎo)致資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上呢，
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老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅。 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產(chǎn)負債表的勾稽關(guān)系不平是對的嗎
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匯算清繳時用了以前年度損益調(diào)整科目，公司補交了稅款，導(dǎo)致資產(chǎn)負債表和利潤表中勾稽關(guān)系不正確，利潤表中未體現(xiàn)所交稅款？如何更正？當(dāng)時補交企業(yè)所得稅的帳務(wù)處理是借以前年度損益調(diào)整 貨應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)做的是借利潤分配一未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
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請問小規(guī)模匯算清繳補繳所得稅的賬務(wù)處理是不是 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
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管理員說報表對不上，該如何解釋呢？
你好，跟他說我們做了以前年度損益調(diào)整。
老師，我的分錄這樣做，正確么？
對的，是的，這個是正確的。
老師，匯算清繳，除了這么處理，還有沒有其他方式？
可以做所得稅費用，不做1000年度存一條。
可以做所得稅費用，不做以前年度損益調(diào)整。
就是在2023年五月匯算清繳的時候直接 借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費–應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費–應(yīng)交所得稅 貸銀行存款
對的，是的，是這么做的。