主表在19行自動(dòng)取數(shù)。

老師，我本期不用繳納，我看主表顯示0，也不讓填寫(xiě)，都是自動(dòng)的嗎，我這樣是不是可以身邊了

你好，你看下你需要交多少稅款。

本期不需要交稅，銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)減加計(jì)抵減等于負(fù)數(shù)

你實(shí)際抵扣金額不要填寫(xiě)。

需要抵扣的時(shí)候才填寫(xiě)。

我沒(méi)填寫(xiě)，都是灰色的，系統(tǒng)自動(dòng)帶出來(lái)的，就是我銷(xiāo)項(xiàng)減去進(jìn)賬需要繳納5000，但是我有加計(jì)抵減扣除，它自動(dòng)就帶出來(lái)了，就不用減了

你是不是需要交5844的稅款，然后給你抵扣了，就不需要交了

對(duì)對(duì)，老師，就是這個(gè)意思，我的意思是他自動(dòng)帶出來(lái)了，但是主表沒(méi)有提現(xiàn)減免金額，我還需要填嗎

你好，你主表沒(méi)法填寫(xiě)的，它自動(dòng)的你就不用管了。

好的，那我就申報(bào)了，老師主表第23 行，應(yīng)納稅減征額是不是不用管，這個(gè)是什么情況下填

對(duì)的，是的，這里是一般金稅盤(pán)減免的，或者是你有其他減免的。

明白了，那沒(méi)有，那我申報(bào)了，謝謝老師

老師，不好意思再問(wèn)一下，加計(jì)抵減這種的扣除，分錄我需要怎么做

借應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除。 貸營(yíng)業(yè)外收入 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除。

老師，這個(gè)是在實(shí)際抵減發(fā)生月做的是嗎，如果用不到，就可以先不做賬務(wù)處理？營(yíng)業(yè)外收入的二級(jí)科目是？

你好可以的，政府補(bǔ)助。

收到，謝謝老師