老師你好，我剛到一家企業(yè)，之前的帳是會計公司做的，然后員工報銷的時候，發(fā)票也沒有提供，有些費用發(fā)票還能收到，還有一部分無法取得發(fā)票，在這種情況下，我們先入賬，然后明年匯算清繳的時候在把沒有發(fā)票的部分在做納稅調(diào)增，按2.5%繳稅可以嗎？

你好，我想問一下。我們公司現(xiàn)在還暫時是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在的收入可以對應(yīng)那部分無票成本，年底調(diào)增。等銷售額超過500萬轉(zhuǎn)為一般納稅人的時候，再把有票的那部分成本抵扣可以嗎？這樣子會不會比較節(jié)稅

當(dāng)年發(fā)生業(yè)務(wù)宣傳費800萬元，至年末尚未支付。該公司當(dāng)年實現(xiàn)銷售收入5000萬元。假定稅法規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)宣傳費支出，不超過當(dāng)年銷售收入15%的部分，準(zhǔn)予稅前扣除，超過部分，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后年度稅前扣除。問：1.這道題中，準(zhǔn)予稅前扣除少交稅的部分是750萬元，應(yīng)該是-750，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后年度稅前扣除是多交稅的部分+50，所以納稅調(diào)整應(yīng)該是-750+50＝-700對嗎？如果不對為什么呢2.還有這個是無賬面價值，有計稅基礎(chǔ)的，為什么？

小規(guī)模納稅人房屋出租收入可以分?jǐn)傋鍪杖雴?？還是一次性計入收入？（比如收了1年的房租）然后這個月收了好多家的房租，開了普通增值稅發(fā)票30萬，由于是小規(guī)模納稅人，所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分?jǐn)偟姆绞降脑?，因為還有1月份和2月份也收到過租金，這個月比如確認(rèn)了收入35萬，是不是不存在繳納增值稅，因為繳納增值稅是按照開票來的，所以在分?jǐn)偟那闆r下無論我確認(rèn)的收入是否超過30萬，都不需要繳納增值稅對不對？

你好，我們是拼多多平臺，小規(guī)模的公司。 推廣費是按照收入的15%抵扣企業(yè)所得稅嗎？超過15%的部分是年度調(diào)增?調(diào)增后，后續(xù)年份，還可以用這部分嗎