老師，根據(jù)權責發(fā)生制，當月的費用應該計入當月，但是我想問，在實務中，就比如快遞費用，他都是7月份的款項，8月份開票這樣子操作的，就是月結形式嘛。目前我們企業(yè)的做法是8月份收到票，就計入8月份的費用中，我想請問這樣做是不是不對??？

老師，根據(jù)權責發(fā)生制，當月的費用應該計入當月，但是我想問，在實務中，就比如快遞費用，他都是7月份的款項，8月份開票這樣子操作的，就是月結形式嘛。目前我們企業(yè)的做法是8月份收到票，就計入8月份的費用中，我想請問這樣做是不是不對??？

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關于采購材料有這個問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進項稅額 貸應付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當月的成本豈不是大了？

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關于采購材料有這個問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進項稅額 貸應付，然后我8月份依然會有供應商給我送貨，我依然是沒有發(fā)票，是按照暫估的來做，借材料 貸應付-暫估。這樣子其實從8月來看，豈不是就兩次原材料了？？？

老師，我們7月的業(yè)務，對方8月份才給我們開了成本票，好多種這種情況我做帳能不能不按照應該是哪個月的費用做成本，直接按照開票日期走，不管成本發(fā)票是哪個月的業(yè)務，哪個月開的發(fā)票我就做賬在開票的那個月可以嗎