老師你好，市內(nèi)跨區(qū)域經(jīng)營的建筑服務(wù)開9個點的普票，還需要開外經(jīng)證明預(yù)交稅金嗎
同學(xué)您好，是的沒錯，這 是要的一、跨地區(qū)經(jīng)營建筑企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅 建筑企業(yè)總機構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項目部，應(yīng)按項目實際經(jīng)營收入的0.2%按月或按季由總機構(gòu)向項目所在地預(yù)分企業(yè)所得稅，并由項目部向所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳。 二、跨地區(qū)經(jīng)營建筑企業(yè)的企業(yè)所得稅匯算清繳 建筑企業(yè)總機構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理企業(yè)所得稅年度匯算清繳，各分支機構(gòu)和項目部不進行匯算清繳。總機構(gòu)年終匯算清繳后應(yīng)納所得稅額小于已預(yù)繳的稅款時，由總機構(gòu)主管稅務(wù)機關(guān)辦理退稅或抵扣以后年度的應(yīng)繳企業(yè)所得稅。 三、年度企業(yè)所得稅納稅申報表填報 最新A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)》第32行“本年累計實際已繳納的所得稅額”按下列方法填報: 填報納稅人按照稅收規(guī)定本納稅年度已在月(季)度累計預(yù)繳的所得稅額，包括按照稅收規(guī)定的特定業(yè)務(wù)已預(yù)繳(征)的所得稅額，建筑企業(yè)總機構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項目部按規(guī)定向項目所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳的所得稅額。 “本年累計實際已預(yù)繳的所得稅額”填報數(shù)額=本納稅年度月(季)度累計預(yù)繳的所得稅額(含總、分機構(gòu))+建筑企業(yè)向項目所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳的所得稅額。 注意:跨地區(qū)經(jīng)營建筑企業(yè)在企業(yè)所得稅匯算清繳時，不要忘記了向項目所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳的企業(yè)所得稅額，否則會多繳稅。
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建筑預(yù)繳增值稅的問題，老師我開了外經(jīng)證，開了普票20多萬，我是小規(guī)模，季度可以免征增值稅的，跨市了，那我還需要預(yù)繳一個點的增值稅嗎？謝謝 不交稅外經(jīng)證可以不開嗎？
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你好，老師，我問下我們在外地安裝施工，開的建筑安裝施工9個點的票，需要在外地開外經(jīng)證和外地預(yù)交稅款嗎？我們已經(jīng)開過9個點的專票，交過增值稅了
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懂建筑的專業(yè)老師答，老師我們是一般納稅人，提供建筑勞務(wù)，開勞務(wù)費發(fā)票出去，我是開9個點還是3個點？跨市了，開不開外經(jīng)證？預(yù)不預(yù)繳增值稅？謝謝
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老師你好，建筑服務(wù)夸市區(qū)必須要開外經(jīng)證在外地預(yù)交增值稅嗎
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老師你好，一般9個點的發(fā)票跨區(qū)域是要開外出經(jīng)營證明的，這種9個點的維護費可以直接開發(fā)票嗎？
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你好，我現(xiàn)在有個食堂，需要提供食堂專票，稅票是怎么扣的，還有我的公司現(xiàn)在只能開普票，那怎么才能夠開專票
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老師您好，請問雇主責(zé)任險做賬分錄
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老師，我們開重復(fù)發(fā)票12萬，結(jié)果對方認證了，我們現(xiàn)在要沖紅，他們不肯怎么辦
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22年度的，附稅減免，之前做賬沒有按減免的，現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？分錄怎么做？匯算清繳還沒做！
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老師，請問如果高企要轉(zhuǎn)讓，需要提供什么報表？
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老師，24年工資多計提了10000，5月做了兩筆(重復(fù))工資都是借 管理費用-職工薪酬 10000 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資10000，借 應(yīng)付職工薪酬1000 貸 其他應(yīng)付款法人10000 匯算清繳賬載金額按賬上5萬 實際發(fā)生額4萬，這樣可以嗎，25年4月賬上沖減24年重復(fù)做的分錄借管理費用-職工薪酬負數(shù)10000 貸 應(yīng)付職工薪酬負數(shù)10000，借應(yīng)付職工薪酬負數(shù)10000貸其他應(yīng)付款法人負數(shù)10000，這樣對嗎
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老師，賬上掛了一筆應(yīng)付賬款，11萬。當(dāng)時這個工程做了差這點沒做，后續(xù)改成我們內(nèi)部自己人做，這個掛的余額咋辦？
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老師，一般納稅人運輸費稅率是多少？
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回遷房，開發(fā)商是不是應(yīng)該按市場同類房屋價格給回遷戶開發(fā)票呢？還是說回遷房辦房照不需要發(fā)票呢？
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老師，去年收的實收資本是用收據(jù)寫的收現(xiàn)金，現(xiàn)在要紅沖，分錄怎么寫？因為收現(xiàn)金稅局不認
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增值稅是一般是按預(yù)收款的2%預(yù)交的，回機構(gòu)地申報時補交余下的部分
他這不是普通發(fā)票嗎？為什么還要預(yù)交和補交，這點我沒有明白
同學(xué)您好，一般納稅人開具普票和專票有什么區(qū)別沒有什么不一 樣，收票人專票可抵，普票不可抵
可能這點沒反應(yīng)過來，就是對于我們而言開出去的不管是專票和普票都是需要完稅的，主要就是對方單位能不能抵扣的問題了。可以這樣理解嗎
那如果這樣的話這個項目我開普票出去了，那我的下游單位的話還需要開進項增值稅發(fā)票進來不呢？感覺我在這個地方還是沒弄明白
同學(xué)您好，1 是這樣的2要的，普票開出也需要進項抵扣做成本等
借:應(yīng)收賬款
借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金_銷項稅 是這樣哈
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對的