老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷(xiāo)售和采購(gòu)入庫(kù)因?yàn)橘d銷(xiāo)還有開(kāi)票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會(huì)暫估入庫(kù)，暫估出庫(kù)，后面票來(lái)了，再?zèng)_回按票來(lái)，我那天看一個(gè)憑證，我看明白為啥？是我們采購(gòu)單位票來(lái)了申請(qǐng)我們付款的附件，借應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)的金額），應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款外部應(yīng)付 問(wèn)題一我們前面是暫估入庫(kù)的，這樣的一般入庫(kù)金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來(lái)，踢出來(lái)的入啥稅額入啥科目？ 問(wèn)題二針對(duì)上述會(huì)計(jì)憑證，他這個(gè)暫估入庫(kù)，之前的憑證還有之后，既這個(gè)從采購(gòu)，暫估入庫(kù)，到后面供應(yīng)商發(fā)票來(lái)了我們賬面上做真正的入庫(kù)調(diào)整付款給對(duì)方，他的憑證是怎么做的？我想不太通

老師您好，上個(gè)月采購(gòu)提交的訂單，我按照她提供的記了原材料暫估，本月收到發(fā)票以后發(fā)現(xiàn)金額和暫估的不一樣，這樣正常沖暫估重新記賬后還需要調(diào)整成本什么的嗎？謝謝

老師，以前月份的收入記錯(cuò)了，金額多記了這個(gè)月怎么做調(diào)整。比如21.10月份，售后客戶(hù)在線(xiàn)上購(gòu)買(mǎi)的保養(yǎng)套餐原價(jià)是363,但是客戶(hù)實(shí)際付款是303,在結(jié)賬的時(shí)候大家都沒(méi)注意，就按照363結(jié)的賬，借：線(xiàn)上應(yīng)收363，貸：收入321.24+銷(xiāo)項(xiàng)稅41.76,本月線(xiàn)上支付款返給我們了，到賬金額是303,差額部分怎么做調(diào)整啊。是紅沖了之前的收入和稅再重新確認(rèn)收入和稅，還是差額部分直接轉(zhuǎn)費(fèi)用呢。借：線(xiàn)上應(yīng)收-363,貸：收入-321.24,銷(xiāo)稅-41.76,然后再重新確認(rèn)收入，借：線(xiàn)上應(yīng)收303,貸：收入268.14，銷(xiāo)稅34.86。還是收到303時(shí)，借：銀行303,費(fèi)用60,貸：線(xiàn)上應(yīng)收363

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購(gòu)材料有這個(gè)問(wèn)題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫(kù)，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開(kāi)票。有老師告訴我7月份材料入庫(kù)，即使沒(méi)有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉(cāng)庫(kù)入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問(wèn)，就拿現(xiàn)在7月份來(lái)說(shuō)，7月份我按照倉(cāng)庫(kù)收貨來(lái)暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫(kù)的材料暫估，那么站在8月份的角度來(lái)說(shuō)，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？

老師，采購(gòu)入庫(kù)一個(gè)月后供應(yīng)商發(fā)來(lái)對(duì)賬單把原來(lái)價(jià)格7.15的產(chǎn)品調(diào)整價(jià)格為6.9元；由于沒(méi)有收到調(diào)價(jià)通知，ERP系統(tǒng)已經(jīng)按照7.15的價(jià)格進(jìn)行入庫(kù)并且銷(xiāo)售了大部分的庫(kù)存，系統(tǒng)上月也已經(jīng)結(jié)賬，修改不了采購(gòu)入庫(kù)單的采購(gòu)價(jià)格，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)差額部分涉及哪些方面的分錄老師可以詳細(xì)說(shuō)一下嗎