我司是勞務(wù)派遣公司，我司一位退役軍人員工，派遣到我司客戶公司工作。因退役軍人可享受稅收優(yōu)惠，客戶提出我司享受的稅收優(yōu)惠要返還給他們。請問我司將享受的稅收優(yōu)惠返還給客戶，這筆支出能否企業(yè)所得稅前扣除？
那你給他做工資申報個稅才行
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1、請問企業(yè)所得稅季報表中的資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除）優(yōu)惠明細表中的第7行：（一）500萬元以下設(shè)備器具一次性扣除 對應(yīng)的第4列（享受加速折舊優(yōu)惠計算的折舊/攤銷金額）應(yīng)該如何填寫？ 假設(shè)我公司在今年1月份購買10萬元的固定資產(chǎn)，到了9月份已經(jīng)計提折舊1萬（假設(shè)），那么我公司準備在9月份所得稅季報時候享受固定資產(chǎn)一次性扣除的優(yōu)惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬，那么在第3列（按照稅收一般規(guī)定計算的折舊/攤銷金額）填寫的是1萬，第四列填寫的是10萬，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優(yōu)惠金額）就是9萬同時也等于第5列（納稅調(diào)減金額）的9萬，這樣是否正確？ 2、請問我公司的應(yīng)收賬款10萬無法收回，與債務(wù)人達成債務(wù)重組協(xié)議，對方只償還我2萬就可以了，8萬元做營業(yè)外支出，我方在企業(yè)所得稅前扣除的憑證除了債務(wù)重組協(xié)議還需要什么？ 3、請問我公司向自然人支付傭金，當月支付的傭金為1萬元，低于2萬未達到增值稅起征點，該自然人可以去稅務(wù)局代扣發(fā)票嗎？
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你好，我司收到這種短信，請問我們要做些什么？【國家稅務(wù)總局湛江市稅務(wù)局】尊敬的納稅人!貴公司可能符合《關(guān)于進一步執(zhí)行我省自主就業(yè)退役士兵和重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)有關(guān)稅收政策扣減限額標準的通知》（粵財法〔2019〕10號）規(guī)定的招用自主就業(yè)退役士兵和重點群體的稅收優(yōu)惠政策。您可通過“國家稅務(wù)總局湛江市稅務(wù)局網(wǎng)站-通知公告”查閱《重點群體和退役士兵就業(yè)創(chuàng)業(yè)稅收優(yōu)惠政策匯總》，對照政策條件自行判斷，如確實符合規(guī)定申報即可享受。如有疑問可致電“湛稅易”服務(wù)熱線6812366。感謝您對稅收工作的大力支持！
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老師，你好。我們公司2022年4月認定為科技型中小企業(yè)，我們在上個月的所得稅申報時 “7.1 企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用加計扣除（科技型中小企業(yè)按100%加計扣除） 填了”30955.17，現(xiàn)在收到提醒函 研發(fā)費加計扣除額:30955.17 提示提 醒信息:您單位為企業(yè)所得稅查賬征收納稅人，《A200000中華人民共和國企業(yè)所得稅月 （季）度預(yù)繳納稅申報表》中第7行“減：免稅收入、減計收入、加計扣除”中加計扣除 優(yōu)惠金額為1000的整數(shù)倍或者≤100000，可能存在享受不應(yīng)享受的優(yōu)惠事項的問題，這個是什么原因?
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企業(yè)招用自主就業(yè)退役士兵，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費的，自簽訂勞動合同并繳納社會保險當月起，在3年內(nèi)按實際招用人數(shù)予以定額依次扣減增值稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加和企業(yè)所得稅優(yōu)惠。 以上優(yōu)惠政策，我司有一個員工是退伍軍人，2022年6月15日簽訂了三年期限的勞務(wù)并繳納社保。但他沒有工作滿一年，于今年5月19日離職，請問是否可享受此項稅收優(yōu)惠，如果能，能享受多少個月的。
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我司是勞務(wù)派遣公司，我司一位退役軍人員工，派遣到我司客戶公司工作。因退役軍人可享受稅收優(yōu)惠，客戶提出我司享受的稅收優(yōu)惠要返還給他們。請問我司將享受的稅收優(yōu)惠返還給客戶，這筆支出能否企業(yè)所得稅前扣除？
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請問收到這個短信應(yīng)該怎么更正：：行（個人獨資），個人所得稅經(jīng)營所得從今年開始只能實行查賬征收，不能核定征收，貴單位今年一、二季度為核定征收，請盡快更正申報。操作方法很簡單，只需登錄個稅系統(tǒng)更正申報即可（一、二季度都要更正）。如
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是返還給客戶，不是返還給員工
意思是你開給a公司的發(fā)票，把這個錢還給a公司嘛，那你減少你的收入。
如果以支出的形式給客戶呢？
不是的，紅沖你的收入。本來你給他了100塊錢，然后這一次開發(fā)票應(yīng)該給他開1000，你給他開900。
如果不以紅沖收入的方式，以支出的方式直接進我司費用，是不是匯算清繳時要調(diào)增呢？
對的，是的，如果對方不給你開發(fā)票，你只支付給對方的話，不允許稅前扣除。
匯算清繳時填哪幾張表？填在哪列？
納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。
填了賬載金額，后面的調(diào)增金額會自動生成的是嗎？
你好是的，是這么做的。
客戶要求返還，假設(shè)返還750元，因要匯算清繳時要調(diào)增，故返還時我問客戶收取750元*25%=187.5元的稅，實際返還給客戶750-187.5=562.5元。明年填增金額填750還是562.5？
你好，納稅調(diào)增750，按照這個來。
如果返還以紅沖收入的方式，就不涉及企業(yè)所得稅調(diào)整是嗎？
的，是的，是這么做，是這么理解的。