三方股東（公司）共同成立了一家有限責(zé)任公司。2022.8月份公司回款了，但是當(dāng)月回款沒(méi)有確認(rèn)收入。所以利潤(rùn)表凈利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，所以給股東的錢(qián)以借款掛的賬走的賬?，F(xiàn)在7月份利潤(rùn)表凈利潤(rùn)也是負(fù)數(shù)，但是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是貸方余額。我現(xiàn)在想把借款平賬，可以走分紅嗎？
你好，你是做借錢(qián)的話(huà)，你支付還借款就可以的，不用做分紅。你當(dāng)時(shí)掛的是其他應(yīng)付款嗎？
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A股份有限公司的股本為100000000元，每股面值1元。2016年年初未分配利潤(rùn)為貸方80000000元，2016年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)50000000元。假定公司經(jīng)批準(zhǔn)的2016年度利潤(rùn)分配方案為：按照2016年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積，5%提取任意盈余公積，同時(shí)向股東按每股0.2元派發(fā)現(xiàn)金股利，按每10股送3股的比例派發(fā)股票股利。2017年3月15日，公司以銀行存款支付了全部現(xiàn)金股利，新增股本已經(jīng)辦理完股權(quán)登記和相關(guān)增資手續(xù)。要求：1編制新華股份有限公司發(fā)生的上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄（提示，需結(jié)轉(zhuǎn)本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，同時(shí)結(jié)平“利潤(rùn)分配”賬戶(hù)除“未分配利潤(rùn)”明細(xì)賬戶(hù)外的其他所有明細(xì)賬戶(hù)余額(2）計(jì)算新華股份有限公司期末資產(chǎn)負(fù)債中“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目的金額(3)2020年度終了時(shí)，企業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)
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請(qǐng)問(wèn)，公司賬面上有未分配利潤(rùn)150萬(wàn)，之前的經(jīng)營(yíng)用錢(qián)都是向法人的借款，賬上有錢(qián)了再還給法人的一直也沒(méi)確認(rèn)過(guò)實(shí)收資本，現(xiàn)在賬上雖然有未分配利潤(rùn)但沒(méi)有錢(qián)，這種情況可以把賬上的利潤(rùn)轉(zhuǎn)入實(shí)收資本嗎？
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2021.11月份三方股東共同成立一個(gè)公司。2022.8月份公司回款了，給三方股東分了錢(qián)，但是當(dāng)月的凈利潤(rùn)是個(gè)負(fù)數(shù)。不能按照分紅走賬，財(cái)務(wù)只能先掛往來(lái)賬。請(qǐng)問(wèn)什么前提下可以分紅，怎么把這筆賬沖銷(xiāo)了？
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三方股東（公司）共同成立了一家有限責(zé)任公司。2022.8月份公司回款了，但是當(dāng)月回款沒(méi)有確認(rèn)收入。所以利潤(rùn)表凈利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，所以給股東的錢(qián)以借款掛的賬走的賬?，F(xiàn)在7月份利潤(rùn)表凈利潤(rùn)也是負(fù)數(shù)，但是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是貸方余額。我現(xiàn)在想把借款平賬，可以走分紅嗎？
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本公司今年未取得收入，在24年5月份發(fā)生23年的銷(xiāo)售退回，并給對(duì)方開(kāi)了紅票。會(huì)計(jì)分錄 借：應(yīng)收賬款-客戶(hù) 負(fù)數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-客戶(hù) 負(fù)數(shù)。 月末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目。利潤(rùn)表 營(yíng)業(yè)收入為負(fù)。 問(wèn)題1. 月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄是否正確，是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 還是結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。 公司不允許使用以前年度損益調(diào)整科目 問(wèn)題2 在填報(bào)2季度企業(yè)所得稅報(bào)表時(shí)。營(yíng)業(yè)收入是否可以填負(fù)數(shù)。
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現(xiàn)在銀行貸款都需要打到第三方收款，相當(dāng)于你要貸這筆款，必須是你要付對(duì)方公司的貨款之類(lèi)的，錢(qián)必須打到對(duì)方公司的賬戶(hù)，其實(shí)又沒(méi)有這邊筆款需要付，只是為了貸款虛構(gòu)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)于對(duì)方公司這筆款又屬于收入，這種為了貸款虛構(gòu)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，有沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)？
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老師，我在做 24 年匯算清繳。老師，我有一筆報(bào)銷(xiāo)，跨年了。這筆報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)22799.81 元，和業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1243.8 元，共計(jì) 24043.61 元。我是需要在 24 年匯算清繳納稅調(diào)減，25 年匯算清繳納稅調(diào)增對(duì)嗎[疑問(wèn)]
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你好，請(qǐng)問(wèn)2024年的發(fā)票未入賬，可以在2024年匯算清繳時(shí)，把對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用調(diào)減嗎
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老師，你好！請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我們是施工單位，收到材料商專(zhuān)票一張，但發(fā)票上只注明項(xiàng)目名稱(chēng)，沒(méi)有注明項(xiàng)目地址，稅務(wù)上要不要緊的？
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老師請(qǐng)問(wèn)下我們新項(xiàng)目試營(yíng)業(yè)了一個(gè)多月了，國(guó)企想跟我們合資 目前我們這個(gè)項(xiàng)目投資的很多設(shè)備還有儀器都到了錢(qián)也付了一半，如果再以目前這個(gè)公司和國(guó)企在合資一個(gè)新公司的話(huà)，這些資產(chǎn)要怎么和業(yè)務(wù)要怎么轉(zhuǎn)移到新公司呢
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請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)里面這個(gè)數(shù)據(jù)應(yīng)該從哪里獲取，怎么怎么填寫(xiě)，我公司社保人數(shù)不是很穩(wěn)定，1-3人
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個(gè)體戶(hù)登錄電子稅務(wù)局，是登錄企業(yè)業(yè)務(wù)，還是自然人業(yè)務(wù)
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老師，年中從代賬公司接賬，是不是，把科目余額表的期末余額輸入到新賬套的期初，錄入上各科目的本年累計(jì)數(shù)就可以了
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老師你好，事業(yè)單位醫(yī)院，24年有一筆辦公費(fèi)600沒(méi)入賬，現(xiàn)在跨期了，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)怎么記賬
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請(qǐng)問(wèn)固定資產(chǎn)的多少，對(duì)銀行貸款有哪方面的影響？
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這個(gè)錢(qián)本來(lái)就是要分紅分給股東的啊。只是當(dāng)時(shí)利潤(rùn)表是個(gè)負(fù)數(shù)，不能按照分紅做賬吧？就掛了其他應(yīng)收款啊，銀行存款付出去了。是我給股東匯款?，F(xiàn)在我要把這個(gè)借給他的錢(qián)平賬。怎么弄？
還借款，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不影響你的利潤(rùn)。
這個(gè)錢(qián)當(dāng)時(shí)已經(jīng)給過(guò)股東了，不能再給了。給股東的錢(qián)當(dāng)時(shí)相當(dāng)于借給股東的。但是這個(gè)借款我不能一直掛賬啊，我想平賬啊。本來(lái)也是分紅的錢(qián)，現(xiàn)在能按照分紅沖平這個(gè)借款嗎？
你好，你是現(xiàn)在其他應(yīng)付款借方有余額， 借利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)， 貸應(yīng)付利潤(rùn) 借應(yīng)付利潤(rùn) 貸其他應(yīng)付款應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)。
我當(dāng)時(shí)做的賬是借其他應(yīng)收款，留給他錢(qián)。現(xiàn)在我要把其他應(yīng)收款沖平。但是我現(xiàn)在利潤(rùn)表是個(gè)負(fù)數(shù)，能這么走賬嗎？利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是貸方余額?？梢园凑辗旨t做賬嗎？
可以的，按照上面的來(lái)做就可以的，把其他應(yīng)付款改成其他應(yīng)收款。
老師，能不能分紅到底是看哪個(gè)會(huì)計(jì)科目??？還有如果走分紅，需要寫(xiě)個(gè)什么東西什么的嗎？沒(méi)遇到過(guò)，不太會(huì)處理。謝謝老師了。
看你的未分配利潤(rùn)就可以的，你交了企業(yè)所得稅，剩下的就可以分紅，分紅之前計(jì)提法定盈余公積10%。
出一個(gè)分紅協(xié)議，如果一個(gè)股東有沒(méi)有分紅協(xié)議都可以。
10%盈余公積可以不提嗎？
你好可以的可以的
老師，2022.8月份我做的借款，不收股東利息，是不是要視同銷(xiāo)售，交增值稅和所得稅。如果理解為往來(lái)款，可以嗎？反正科目都是“其他應(yīng)收款”，如果算是往來(lái)款，需要有合同嗎？
對(duì)的，是的，往來(lái)款包含借款或者是貨款。